Оглавление:
Как оформить взаимозачет в 1с
Вопрос: Как в «1С:Бухгалтерии 8» провести взаимозачет?
Дата публикации 04.10.2018
Использован релиз 3.0.65
Расчеты по договору (зачет)
Взаимозачет
В программе «1С:Бухгалтерия 8» для отражения операции по зачету взаимных требований используется документ «Корректировка долга» (рис. 1):
- Раздел: Продажи – Корректировка долга (или раздел: Покупки – Корректировка долга).
- Кнопка «Создать», в поле «Вид операции» выберите «Зачет задолженности».
- В поле «Зачесть задолженность» выберите «Поставщику», если засчитывается задолженность перед поставщиком, или выберите «Покупателю», если проводится зачет задолженности покупателя.
- В поле «В счет задолженности»:
- если проводится зачет задолженности перед поставщиком, выберите один из двух вариантов – «Поставщика перед нашей организацией» или «Третьего лица перед нашей организацией»;
- если проводится зачет задолженности покупателя, выберите один из двух вариантов – «Нашей организации перед покупателем» или «Нашей организации перед третьим лицом».
- Если взаимозачет производится в валюте, отличной от валюты РФ, выберите ее в поле «Валюта».
- По кнопке «Заполнить» в табличной части документа на каждой из закладок автоматически будет подобрана информация по соответствующей задолженности (договор, документ расчетов с контрагентом, сумма). Если суммы требований не равны, то в колонке «Сумма расчетов» скорректируйте большую из сумм на одной из закладок.
- Кнопка «Провести». Для просмотра результата проведения документа (рис. 2) нажмите кнопку .
- Используйте кнопку «Акт взаимозачета» для печати акта.
Корректировка долга в 1С 8.3: проведение взаимозачета между организациями
Если в организации есть задолженность перед контрагентом-поставщиком, она может в счет задолженности оказать контрагенту услуги или же поставить товары. Также и контрагент-покупатель может поставить услуги или товары в счет своей задолженности. Для правильного отображения таких операций в учете требуется провести процедуру взаимозачета.
Процесс проведения взаимозачета в 1С 8.3 автоматизирован и выполняется посредством типового документа «Корректировка долга».
Взаимозачет в 1С 8.3 между договорами контрагента
Пример. Наша организация должна поставщику 88 500 руб. за поставку материалов. В счет долга мы оказали поставщику услуги на сумму 70 800 руб. Необходимо провести взаимозачет.
Акт взаимозачетам можно найти в разделе «Покупки» или раздел «Продажи», подраздел «Расчеты с контрагентами». Создадим документ «Корректировка долга» и заполним реквизиты «шапки»:
- поле «Вид корректировки» – в нашем случае следует выбрать «Зачет задолженности»;
- поле «Зачесть задолженность» – указать «Поставщику»;
- поле «В счет задолженности» – указать «Поставщика перед нашей организацией»;
- поле «Поставщик (кредитор)» – выбрать нужного контрагента.
Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:
Данные о кредиторской и о дебиторской задолженности заносятся в табличные части на соответствующих вкладках. Для их автоматического заполнения нужно нажать в документе кнопку «Заполнить – Заполнить все задолженности остатками по взаиморасчетам» либо кнопки «Заполнить» на каждой вкладке. Программа анализирует взаиморасчеты с поставщиком и показывает задолженность по каждому договору.
Для проведения взаимозачета между договорами в 1С 8.3 требуется, чтобы в документе суммы долга поставщика и долга перед поставщиком были одинаковыми. На данную сумму проводится взаимозачет. С этой целью исправляем значение в графе «Сумма расчетов». Внизу документа отображается разница между дебиторской задолженностью и кредиторской, эта разница должна быть равна нулю. Как видно в нашем примере:
Из документа можно вывести на печать форму Акта взаимозачета. Документ при проведении сделает проводку по переносу суммы долга с кредита бухгалтерского счета 62 в дебет бухгалтерского счета 60:
Аналогичным образом оформляется взаимозачет с контрагентом-покупателем. Для этого нужно указать следующие реквизиты: вид операции – выбрать «Зачет задолженности», зачесть задолженность – выбрать «Покупателя», в счет задолженности – «Нашей организации перед покупателем».
Взаимозачет между организациями
Также программа позволяет зачесть задолженность покупателя или поставщика при расчетах с третьей организацией (соответствующее значение выбирается в поле «В счет задолженности»).
Кроме зачета задолженности, типовой документ «Корректировка долга» выполняет такие операции, как:
- списание задолженности;
- зачет авансов; перенос задолженности (на другого контрагента);
- прочие корректировки (с произвольным указанием дебитора и кредитора).
Выбор операции доступен в поле «Вид операции».
Смотрите наше видео как сделать корректировку долга в 1С:
К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.
Проведение взаимозачета в 1С:Бухгалтерии 8.
Рассмотрим на примере операцию проведения взаимозачета в 1С:Бухгалтерии 8.
Наша организация отгрузила в адрес ООО ТД «В двух шагах» товар:
- по договору поставки № 56 от 11.01.2010 г. на сумму 2360 руб.;
- по договору поставки № 101 от 01.03.2010 г. на сумму 4130 руб.
В тоже время ООО ТД «В двух шагах» отгрузило в адрес нашей организации продукцию по договору № 9 от 01.02.2010 г. на сумму 7600 руб.
Инициатор взаимозачета — наша организация.
Направляем в адрес ООО ТД «В двух шагах» письмо о проведении взаимозачета. Если от партнера возражений не получено, приступаем к составлению акта взаимозачета.
Взаимозачет в 1С:Бухгалтерии 8 оформляется с помощью документа «Корректировка долга». Выбираем в меню «Покупка» либо «Продажа» пункт меню «Корректировка долга»:
В открывшемся журнале на панели нажимаем кнопку «Добавить», откроется окно с выбором вида операции документа. Выбираем «Проведение взаимозачета».
В открывшейся диалоговой форме в шапке документа в полях «Дебитор» и «Кредитор» подбираем контрагента:
В поле «Валюта» выбираем валюту, в которой ведутся взаиморасчеты с контрагентом.
Далее в табличной части документа нажимаем кнопку «Заполнить». Документ автоматически заполнится остатками взаиморасчетов по договорам:
Внизу, под табличной частью документа, показана справочная информация о суммах дебиторской и кредиторской задолженности.
Для проведения взаимозачета эти суммы должны быть равны. В нашем примере партнер согласился провести взаимозачет на сумму 6490 руб., и мы корректируем сумму кредиторской задолженности в табличной части так, чтобы итоговые остатки сравнялись, при этом в правом нижнем углу появится надпись «ВЗАИМОЗАЧЕТ»:
Нажимаем «Записать», формируем печатную форму и проводим документ.
При проведении документа формируются проводки бухгалтерского учета:
Скачать образец заполнения акта взаимозачета (в формате Excel).
Проведение взаимозачета между организациями в 1С 8.3 документом Корректировка долга
Нередко у одной организации перед другой возникает долг. Данный долг можно погасить не только денежными средствами. Например, в счет него организация – должник может оказать какие-либо услуги.
В данной статье мы рассмотрим как отразить в программе 1С 8.3 провести взаимозачет как между договорами с одной организацией, так и с разными контрагентами.
Взаимозачет по договорам
Рассмотрим пример, когда наша фирма заказала у поставщика 3 офисных кресла на сумму 6 тысяч рублей, но еще не оплатила данную поставку. Спустя какое-то время мы оказали услуги по стрижке газона на 4 тысячи рублей. В программе необходимо произвести взаимозачет и уменьшить долг до 2 тысяч рублей.
Найти акты взаимозачета можно в меню 1С «Покупки», либо «Продажи» выберите пункт «Корректировка долга».
Перед вами откроются все ранее веденные документы по корректировкам долгов. Создайте новый документ. Самое главное здесь – правильно указать вид операции. В данном случае мы будем производить взаимозачет с одной и той же фирмой, но по разным договорам: поставки и оказанию услуг. Поэтому был выбран «Зачет задолженности».
В позе «Зачесть задолженность» выбираем «Поставщику». В том случае, когда должны не мы, а нам, выбирается пункт «Покупателя».
Далее в пункте «В счет задолженности» выберем значение «Поставщика перед нашей организацией».
В реквизите «Поставщик (кредитор)» выберем фирму, с которой необходимо сделать взаимозачет. В нашем случае учет в программе ведется сразу по нескольким организациям, поэтому в шапке так же выберем необходимую (за которой числится долг).
В документе по проведению взаимозачета в 1С 8.3 присутствую две вкладки с отражением списка документов, по которым сформировалась кредиторская (наша) и дебиторская задолженности (перед нами). Заполнить данные на них можно как вручную, так и автоматически. Для автоматического заполнения нажмите на нужной вкладке кнопку «Заполнить» и выберите соответствующий пункт из появившегося меню. Обе вкладки заполняются по отдельности, но интерфейс одинаков.
На первой вкладке появился документ покупки офисных кресел на сумму 6 тысяч рублей. На второй – оказание услуг по стрижке газона на 4 тысячи рублей. Суммы различаются и это видно внизу формы (- 2 тысячи рублей).
Для корректного проведения взаиморасчета откорректируем нашу задолженность перед поставщиком на первой вкладке. Установим вместо 6 тысяч рублей 4 тысячи рублей.
Далее запишем и проведем документ. У нас сформировалась проводка по взаимозачету с нашим контрагентом на сумму 4 тысячи рублей.
Таким же способом можно провести взаимозачет с покупателем. Отличие заключается лишь в других параметрах шапки документа.
Взаимозачет между организациями
В качестве примера рассмотрим ситуацию, схожую с описанной выше. Наша организация так же приобрела 3 офисных кресла на сумму 6 тысяч рублей у фирмы «Аквилон-Трейд». Только услугу по стрижке газона мы оказали другой компании – «Sweet Dreams Ltd.». Предположим, что у них один и тот же владелец и нам необходимо погасить часть долга по покупке кресел предоставленной услугой.
В рамках данного примера заполнение документа будет практически идентичным предыдущему. В качестве значения реквизита «В счет задолженности» укажите «Третьего лица перед нашей организацией». Теперь вам будет необходимо выбрать сразу двух контрагентов: поставщика и третье лицо.
Больше реквизиты документа в этом примере никак не будет отличаться от предыдущего.
Движение документа будет похожим на движение в предыдущем примере, только здесь в качестве субконто участвуют два различных контрагента.
Документ «Корректировка долга» не ограничивается этими двумя примерами. Например, вы можете списать безнадежный долг, зачесть аванс, перенести долг и многое другое.
Теперь можно проверить результат взаиморасчетов сделав акт сверки с контрагентом.
Видео инструкция
Смотрите видео инструкцию по проведению взаиморасчета в 1С:
Как провести акт взаимозачета в программе 1С Предприятие 8.3?
Добрый день!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.9.2033), конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.66.39)
Ситуация такая: фирма А купила у фирмы Б материал на 100 000, и оказала фирме Б улуг на 30 000, как правильно сделать акт взаимозачета или корректировку долга, чтобы при формировании акта сверки итого было 70 000.
Делала так:
Покупка
корректировка долга
проведение взаимозачета
Дебитор и Кредитор фирма Б
Заполнить
Суммы были не одинаковые, поправила вручную Кредиторскую задолженность.
Суммы стали одинаковые провела взаимозачет
если делаю акт сверки по тому договору по которому был взаимозачет, то сумма в акте сверке правильная, если общий акт сверки сумма не правильная не сминусован долг по взаимозачету. А если через месяц я забуду по какому договору сделала взаимозачет, а если будет много таких взаимозачетов, как контролировать задолженность? у меня у каждого контрагента по 10 договоров, и что теперь по каждому договору делать акт сверки чтобы видеть правильную картину? Посоветуйте пожалуйста!
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».
Как провести взаимозачет в 1С 8.3?
Данная задолженность числиться по Кт 66/67 счета.
Это будет долг по Дт 62 счета.
Что касается оформления данных зачетов в 1С, то:
— зачет арендной платы в счет долга за транспортные услуги можно оформить документом «Зачет задолженности»;
— зачет арендной платы в счет займа можно оформить документом «Прочие корректировки».
Оба документа оформляются в подразделе меню «Корректировка долга» раздела меню «Покупки и продажи».
Как провести взаимозачет в 1С Предприятие 8.2?
Добрый вечер!
Помогите, пожалуйста, как в программе 1С:Предприятие 8.2 (8.2.16.368) провести взаимозачет. Справку читала, не помогло)))
Мы оказываем услугу арендатору, мы платим аренду (100 тыс) за минусом стоимости нашей услуги (20 тыс)
В программе выбираю документ «корректировка долга» .
В разделе «организация» стоит наша организация, в разделе дебитор и кредитор, что нужно проставлять — нашего арендатора?, если проставляю только кредитора программа ругается.
Далее заполняю документ «заполнить» , появляется кредиторская задолженность.
В справке написано » Справочно показывается информация об итоговых суммах дебиторской и кредиторской задолженности, отраженной в табличной части. Для проведения зачета необходимо откорректировать табличную часть таким образом, чтобы эти суммы были равны. В этом случае рядом с этими суммами появляется надпись ВЗАИМОЗАЧЕТ. «
Как эту табличную часть откорректировать?
Не сочтите вопрос глупым, пожалуйста, помогите, начинающей.[-o<
акт за аренду — Поступление товаров и услуг 31.12.12 — 100 000 руб. Д60.01 К60.02 Д26 К60.01
акт за наши услуги — Реализация товаров и услуг 31.12.12 — 20 000 руб Д62.01 К90.01.1
мы оплатили разницу — Списание с р/с. 18.01.13 — 80 000 руб. Д60.01 К51
Вроде все.
У меня есть подозрение, что что-то не так с проводками или я ошибаюсь?
Если у вас при реализации (оказании услуг) нет НДС, и нет входящего НДС (выделенного) от арендодателя, то проводки нормальные.
Хорошо.
Зачесть нужно 20000р так. чтобы получилось по сч.62 — нулевое сальдо, т.е. Д60.01 К62.01 20000. Верно?
Сейчас опишу.
В док-то «Корректировка долга» выбираете вид операции «взаимозачет», основной вкладкой должна остаться «взаиморасчеты».
В поле «дебитор» указываете контрагента по договору — оказание услуг.
В поле «кредитор» указываете контрагента по договору — предоставление арендных услуг (вам).
Нажимаете заполнить.
Если есть ещё какие-нибудь расчеты, то в автоматически возникающих строках могут появится ещё записи из документов. Если других расчетов нет, то появятся только две строки и суммы как сальдо расчетов по каждому из договоров.
Вы берёте и вручную правите на строке про аренду (сч60) сумму до 20000р. Т.о. у вас в обеих строках будут равнозначные суммы. Проводите документ.
Автоматически пр-ма подставляет полные суммы сальдо по договорам. Это многих сбивает поначалу.
Если бы у вас изначально по счетам были одинаковые суммы (типа ао Кт 60.01 20000р и по Д62.01 то же 20000р, тогда при автоматическом срабатывании программа бы провела вам сразу полный зачет. У вас не так. А пр-ма не знает, что вы будете зачитывать. Поэтому нужно подредактировать суммы зачета вручную.
Взаимозачеты в 1С 8.3
В ходе хозяйственной деятельности компании сталкиваются с возникновением задолженности друг перед другом, так как с одним контрагентом возможно ведение нескольких типов договоров. Так, по одним договорам компания может выступить покупателем товаров, а по другим – исполнителем каких-либо работ. В таких случаях не обязательно погашать задолженность денежными средствами, по соглашению сторон возможно проведение взаимозачета. Взаимозачет между организациями в 1С является темой сегодняшней публикации.
Документ «Корректировка долга»
Он нужен, чтобы оформить взаимозачет между организациями в нашей конфигурации. Пользователи найдут его как в разделе «Покупки», так и в разделе «Продажи».
Вверху документа есть возможность выбора контрагента, а также активная кнопка «Создать» (Рис.2). Выбрав интересующего нас контрагента, при последующем нажатии кнопки «Создать на основании» программа покажет только счета-фактуры, относящиеся к данному поставщику.
Предположим, что мы приобрели программу 1С у компании ООО «ВДГБ: Центр автоматизации» (далее – Общество) за 2400 рублей, и одновременно изготовили Обществу штамп за 1000 рублей. Фактическая оплата сторонами не произведена.
В открывшемся окне ищем в строке вида операцию «Зачет задолженности».
В строке «В счет задолженности» можно выбрать из двух вариантов:
- Покупателя перед нашей организацией;
- Третьего лица перед нашей организацией.
В нашем примере нет третьих лиц, поэтому берем первый вариант выбора задолженности.
Ищем его и жмем «Заполнить» во вкладке «Задолженность перед покупателем».
Программа автоматом нашла в системе нашу задолженность за программное обеспечение в размере 2400 рублей. Далее переходим во вкладку «Задолженность покупателя» (Дебиторская задолженность) и также нажимаем на кнопку «Заполнить».
Система автоматически нашла операцию по оказанию услуги по изготовлению штампа в размере 1000 рублей.
Внизу документа обращаем внимание на сальдо взаиморасчетов с контрагентом в нашу пользу в размере 1400 рублей (2400 руб. — 1000 руб.). При отрицательном сальдо взаимозачет между контрагентами невозможен, поэтому нам надо вручную откорректировать кредиторку перед Обществом.
Далее нужно лишь «Провести и закрыть» документ.
Однако для осуществления данной операции необходимо подписать акт с контрагентом, так как нужно его согласие на взаимозачет по договорам. Соответствующий акт взаимозачета в 1С можно распечатать из данного документа, нажав на кнопку «Акт взаимозачета».
Акт взаимозачета имеет печатную форму.
Данный документ можно распечатать или же отправить контрагенту прямо из программы, в случае наличия соглашения с ним об электронном документообороте.
Теперь проверим, какие проводки вытекают из проведения данного документа. Для этого нажимаем на кнопку, выделенную на Рис.9. При наведении на него курсора появляется его описание: «Показать проводки и другие движения документа».
В открывшемся окне видим следующую проводку: Дт-60.01; Кт-62.1 на сумму 1000 рублей.
То есть наши обязательства перед контрагентом погашены на сумму 1000 рублей за счет корректировки долга Общества по оказанной услуге по изготовлению штампа.
Далее сформируем отчет «Задолженность по поставщикам» за 1 квартал 2018 года.
Мы видим отражение оплаты в размере 1000 рублей и долг перед поставщиком в размере 1400 рублей. Операция по отражению взаимозачета проведена успешно.
Взаимозачет третьему лицу
Теперь посмотрим ситуацию, при которой у нас есть дебиторка на сумму, превышающую наш долг перед поставщиком, и достигнута договоренность закрытия нашего долга перед Обществом за счет долга третьей фирме. Для этого также воспользуемся «Корректировкой», но в строке «Зачесть задолженность» указываем уже «Поставщику», а не «Покупателю», как в предыдущем примере, а в строке «В счет задолженности» – операцию «Третьего лица перед нашей организацией».
Третьим лицом, у которого есть задолженность перед нами, выберем Главу КФХ Кизову Асият Сослановну, на момент осуществления взаимозачета ее задолженность перед нами составляла 54 000,0 рублей. Поэтому, как и в предыдущем примере, вручную откорректируем сумму задолженности до 2400 рублей. Поочередно запишем и проведем данные. Акт взаимозачета теперь выглядит следующим образом:
Второй пункт Акта содержит задолженность третьего лица.
Далее проверим, какие проводки осуществила программа после наших действий.
По кредиту счета 62.1 указан покупатель Глава КФХ Кизова Асият Сослановна на сумму 2400 рублей.
Сделать взаимозачет в 1С меж тремя организациями, как видим, довольно просто. Теперь проверим правильность отражения операции по отчету «Задолженность покупателей». Данный отчет находится по адресу «Руководителю»-«Расчеты с покупателями»-«Задолженность покупателей».
В открывшемся окне устанавливаем интересующий нас период – 1 квартал 2018 года и нажимаем кнопку «Сформировать».
По строке покупателя Глава КФХ Кизова Асият Сослановна указаны суммы по продаже 54 000,0 рублей, при одновременной оплате в размере 2400 рублей. Долг на конец периода составил 51 600,0 рублей.
В проведении операции в 1С нам способствовал простой интерфейс программы, позволяющий разобраться в вопросе даже начинающему. Кроме того, разработчики программы внимательно следят за изменениями в законодательстве, которые находят свое отражение в оперативных выходах обновлений системы, что в определенной мере облегчает задачу бухгалтеров по мониторингу законодательства.