Как обойти налог на продажу авто

Оглавление:

Как не платить налог с продажи автомобиля

Согласно ст. 208 (п. 5) Налогового Кодекса РФ, при продаже транспортного средства граждане обязаны уплатить подоходный налог в размере 13% от суммы сделки, которая законодательством классифицируется как прибыль продавца. И здесь у автолюбителей традиционно возникает множество вопросов касательно того, как минимизировать данные налоговые выплаты. Разберем основные моменты, связанные с подоходным налогом при реализации автомобиля.

Когда не нужно платить налог с продажи машины?

В законодательстве закреплено несколько ситуаций, при которых граждане освобождаются от уплаты налога с продажи авто:

автомобиль был в собственности продавца длительное время (более 3 лет). Причем, в срок входят не три календарных года, а 36 месяцев подряд с момента подписания договора купли-продажи;
машина была продана за сумму, не превышающую 250 тыс. рублей;
отсутствие фактического дохода в результате совершения сделки.

В последнем пункте обычно речь идет о случаях, когда автовладелец продал автомобиль за меньшую цену, чем та, которую он уплатил при его приобретении.

3 НДФЛ: автомобиль продан, заплатите налог!

Если ваша ситуация не вписывается в первый из вышеуказанных пунктов, то в налоговую декларацию (3 НДФЛ) необходимо будет включить информацию о полученном доходе в результате продажи автотранспортных средств. Однако здесь имеются варианты, как уменьшить сумму подоходного налога.

Первый способ снизить налог при продаже автомобиля – получение имущественного налогового вычета. На момент середины 2015 года его размер составляет 250 тыс. рублей. Таким образом, продавец должен будет заплатить 13% подоходного налога только с суммы, превышающей 250 тыс. рублей. Например, если автомобиль был продан за 350 тыс. рублей, то налог составит 13% от 100 тыс. рублей (350 – 250 = 100 т. р.). Итого налог 13тыс. рублей.

Чтобы оформить налоговый вычет при продаже авто, потребуется заполнить и сдать в налоговую по месту жительства форму 3-НДФЛ. Также необходимо будет предоставить налоговым инспекторам пакет документов, подтверждающих факт продажи машины и ее стоимость (договор купли-продажи, расписки в получении средств, банковские выписки, кассовые чеки и т.д.). Все бумаги предоставляются в формате «оригинал+копия».

Второй вариант уменьшения налоговых выплат при купле-продаже машины – минимизация дохода. Согласно закону, гражданин имеет право снизить размер облагаемого налогом дохода на сумму расходов, непосредственно связанных с покупкой данного имущества. Главное, чтобы данные расходы имели документальное подтверждение. В данном конкретном случае это могут быть расходы на тюнинг, диагностику и ремонт проданного авто.

Здесь часто возникает ситуация, когда фактические расходы на покупку автомобиля и его ремонт оказываются выше, чем доход в результате его продажи. Следовательно, платить подоходный налог продавцу не придется. Однако заполнить налоговую декларацию и отчитаться перед инспекцией будет необходимо. Поэтому в любом случае рекомендуется сохранять все бумаги, подтверждающие расходы по авто (кассовые чеки и т.д.).

Занижение стоимости автомобиля

Занижение «продажной» цены на автомобиль – наиболее распространенный способ обойти подоходный налог или минимизировать его сумму. Однако такая ситуация удобна лишь для продавца, но чревата для покупателя.

Во-первых, покупатель фактически снижает свои расходы на покупку машины, и если он ее продаст ранее, чем через 3 года, ему придется заплатить больший налог. Во-вторых, при возникновении спорных правовых обстоятельств (например, криминальное происхождение авто) покупатель сможет рассчитывать на компенсацию только суммы (заниженной), указанной в договоре купли-продажи. В-третьих, если покупателем выступает юридическое лицо, то занижение суммы в договоре будет увеличивать его налоговое бремя.

Таким образом, покупателю имеет смысл сначала проверить автомобиль, а при совершении сделки настоять на указании в договоре купли-продажи фактической цены авто. В крайнем случае, при занижении цены в договоре нужно взять с продавца расписку на оставшуюся сумму.

Автовладельцам следует знать, что для снижения налога при продаже авто можно использовать только налоговый вычет или снижение дохода, но не оба способа сразу. Информация о реализации автомобиля не вносится в налоговую декларацию только в случае, если продавец владел машиной более 3 лет. В любой другой ситуации перед налоговой инспекцией отчитаться придется, даже если фактического дохода вы не получили.

Самое лучшее сочетание цена/качество на услугу полировка кузова автомобиля только в нашей компании.

Налог с продажи автомобиля

После продажи имущества, а в частности автомобиля, гражданин Российской Федерации, обязан оплатить подоходный налог с дохода от совершенной сделки!

Давайте разберём как это всё происходит, и за что мы должны платить налоги нашему государству.

Начну с самого приятного — Как избежать оплаты подоходного налога после продажи автомобиля? На самом деле всё просто:

1. Если Вы владели автомобилем более трёх лет.

2. Если сумма продажи авто (указанная в договоре ДКП) составляет менее 125 000 рублей.

В этих обоих случаях, после продажи транспортного средства, Вы освобождаетесь от уплаты подоходного налога. Можно не предпринимать ни каких действий. Не надо предоставлять в налоговую ни каких деклараций и всего такого. Одним словом продали авто и забыли.

3. Если Ваша сумма сделки продажи авто не составляет больше 250 000 рублей (и владение автомобилем менее трёх лет), то при обращении в налоговую за предоставлением налогового вычета, налог после продажи транспортного средства, платить не придётся! Но декларацию подавать всё ровно надо, в противном случае придёт штраф за не предоставление декларации в срок (до 1 мая).

4. А так же налог не платится, если продали автомобиль дешевле чем купили (и владели им меньше 3-х лет), и можете предоставить налоговой службе, документы подтверждающие этот факт!

Если не попадаете под эти пункты, указанные выше, то рассмотрим следующие варианты , как освободиться от налогов.

Подоходный налог с дохода, при продаже транспортного средства,
считается таким образом:

Допустим Вы купили автомобиль за 400 тысяч рублей, попользовались им недолгое время (менее 3-х лет) и продали уже за 460 тысяч рублей, так как вложили эти деньги по мере эксплуатации и сделали апгрейд данного авто.

В результате:
Купили за 400, а продали за 460, сумма вашего дохода составляет 60 тысяч рублей. Вот с этой суммы (60 000 рублей) Вы и должны оплатить налог, который составляет 13 %. От 60 тысяч налог составит 7 800.

Это при условии, что есть все документы подтверждающие данные сделки.

Рассмотрим ситуацию:
когда нет документов подтверждающих, что Вы купили авто за одну сумму,
а продали за другую.

В этом случает налог будет начисляться со всей суммы продажи авто, в нашем примере сумма сделки составляет 460 тысяч рублей, и от этой суммы налог составит аж 58 000 рублей.

Чтобы не платить такую сумму — необходимо пойти в налоговую службу (по месту жительства) и написать заявление на предоставление НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Налоговый вычет составляет сумму до 250 000 рублей и предоставляется 1 раз в год.

И тогда налог будет начисляться так:
От суммы продажи автомобиля, которая составляет 460 000 рублей отнимается налоговый вычет 250 000 рублей. В итоге мы имеем сумму = 210 000 рубелей, с этой суммы и платится налог 13%. Который будет уже составлять 27 300 рублей. Согласитесь разница есть 58 000 рублей или 27 300 рублей.

В итоге:
Продали авто — собирайте все документы: договора купли-продажи или их копии (после покупки и после продажи авто), все чеки и все справки-счет и потом сдадите их в налоговую вместе с декларацией о доходах , до 1 мая следующего года.

Можно сделать вывод — храните все документы после продажи транспортного средства, это сэкономит Вам не малые деньги при оплате подоходного налога, и будет Вам счастье.

Рейтинг статьи:

Как уменьшить налог при продаже машины

Одним из самых актуальных вопросов при продаже машины является вопрос о том, как уменьшить налог от ее продажи. В данной статье мы рассмотрим все основные способы того, как можно избежать налога или минимизировать его.

Если Вы владели машиной больше трех лет, то налога нет

Если машина находилась в Вашей собственности более трех лет, то Вы полностью освобождены от налога при ее продаже, а также от необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.

Пример: Зайчиков З.З. купил в 2013 году машину, и в 2017 году он продал ее. Зайчикову не нужно ни подавать декларацию в налоговый орган, ни платить налога, так как машина находилась в его владении более 3-х лет.

Обратите внимание, что при покупке срок нахождения машины в собственности считается с даты заключения договора купли-продажи, а не с даты регистрации транспортного средства в ГИБДД (ст. 223 ГК РФ).

Налог платится только с разницы в цене между покупкой и продажей

Согласно пп.2 п.2 ст.220 Налогового Кодекса РФ Вы можете уменьшить доходы от продажи автомобиля на расходы, понесенные при его покупке. Это означает, что если Вы купили машину (а не получили ее в дар или наследство), и у Вас есть документы, подтверждающие Ваши расходы при покупке, то Вы должны заплатить налог 13% только с разницы между ценой продажи и покупки.

Пример: В 2015 году Волков В.В. купил себе машину за 1 млн.руб., а в 2017 году он ее продал за 900 тыс.руб. Так как цена при продаже машины была меньше, чем при покупке налог Волкову платить не нужно. Однако, он все равно должен подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля 2018 года.

Пример: В 2017 году Лисичкин Л.Л. купил себе машину за 900 тыс.руб., и через пару месяцев он ее продал за 1 200 тыс. руб. Лисичкин вправе воспользоваться налоговым вычетом «по понесенным расходам» и заплатить налог только с разницы в цене. Соответственно, налог на доходы от продажи машины составит: (1 200 тыс.руб. – 900 тыс.руб.) х 13% = 39 тыс.руб.

Заметка: Если документы, подтверждающие расходы при покупке, были утеряны, — не расстраивайтесь, Вы всегда можете запросить копию справки-счета в ГИБДД.

Стандартный вычет в 250 тыс.руб.

Если у Вы не можете уменьшить налогооблагаемый доход на расходы от покупки (например, автомобиль был получен в наследство), или Ваши расходы на покупку были менее 250 тыс.руб., то Вам стоит воспользоваться стандартным вычетом при продаже имущества в размере до 250 тыс.руб.

Пример: Медведева М.М. получила в наследство машину и сразу же продала ее за 500 тыс.руб. При декларировании дохода Медведева использовала стандартный налоговый вычет (250 тыс.руб.). Соответственно, Медведевой будет необходимо заплатить налог на доходы только в размере: (500 тыс.руб. – 250 тыс.руб.) х 13% = 32 500 руб.

Однако, важно обратить внимание на несколько существенных моментов, связанных с использованием стандартного вычета:

1. Для каждой проданной машины Вы можете применить только один из вычетов: стандартный вычет или вычет по расходам на покупку. Применить оба этих вычета к одному и тому же объекту имущества нельзя (письмо ФНС России от 12.02.2013 № ЕД-4-3/2254).

Пример: В 2016 году Лосев Л.Л. купил машину за 140 тыс.руб., а в 2017 году он ее продал за 160 тыс.руб. При заполнении декларации Лосев Л.Л. должен будет выбрать каким вычетом ему лучше воспользоваться:

— стандартным вычетом (до 250 тыс.руб.);

— уменьшить уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на покупку машины (140 тыс.руб.)

В данном случае Лосеву выгоднее воспользоваться стандартным вычетом, так как он полностью перекроет весь доход от продажи, и налога платить ему будет не нужно.

2. Двести пятьдесят тысяч рублей – это максимальный суммарный стандартный вычет на все объекты имущества (за исключением жилья/земли), проданные в одном календарном году (даже если Вы продали несколько машин в течение одного года, то суммарная сумма стандартного вычета не сможет превысить 250 000 руб.).

Пример: Медведева М.М. получила в наследство два автомобиля и сразу же продала их по 500 тыс.руб. каждый. Медведева М.М. вправе уменьшить свой годовой налогооблагаемый доход от продажи машин на 250 тыс.руб. (максимальный стандартный вычет), но не имеет права применить вычет в 250 тыс.руб. к каждой из машин. Соответственно, Медведева должна будет заплатить налог в размере: (2 х 500 тыс.руб. – 250 тыс.руб.) х 13% = 97 500 руб.

Вы можете компенсировать налог другим вычетом

Если в календарном году, в котором Вы продали машину, у Вас есть право на другой налоговый вычет (вычет при покупке квартиры/дома/земли, вычет при оплате обучения, вычет при оплате лечения и т.п.), то Вы можете перекрыть налог (полностью или частично) им.

Пример: В 2016 году Сусликов С.С. купил машину за 1 млн.руб., а в 2017 году он продал её за 1 млн. 200 тыс. руб. Также в 2016 году Сусликов оплатил свою обучение в университете на сумму в 100 тыс.руб. Соответственно, Сусликов С.С. может:

— уменьшить налогооблагаемый доход от продажи на цену покупки машины (1 млн.руб.);

— уменьшить налогооблагаемый доход на сумму вычета за оплату своего обучения (100 тыс.руб.);

Соответственно, Сусликов должен будет заплатить налог в размере: ( 1 млн. 200 тыс.руб. (стоимость продажи машины) – 1 млн. руб. (стоимость покупки машины) – 100 тыс.руб. (вычет за обучение) ) х 13% = 13 тыс.руб.

Сообщества › DRIVE2 и ГАИ › Форум › Как НЕ платить налог с продажи авто?

ситуация такая:купил авто, в договоре 90 тысяч-продал, в договоре 500тысяч
как уйти от уплаты налога?

а что же ты такой лошара то?!
надо было в договоре писать 250…
а теперь изволь (500-90-250)*0,13=20,8К государству родимому забашлять…

да хз, что то запарил …
теперь ищу обходные пути или входные в налоговую

Напиши декларацию с 0 налогом, и приложи ДКП с суммой в 250 тысяч.

Тут надо выбирать либо 500-90, либо 500-250. То и другое одновременно не получится вычесть.

Налоговый кодекс статья 220 часть 1 пункт 1

1. При определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.
ВМЕСТО использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.

Так что либо 250 либо фактически произведенные расходы, то есть 90.

о, буду знать! Спс)

Налоговый кодекс статья 220 часть 1 пункт 1

Так что либо 250 либо фактически произведенные расходы, то есть 90.

Машну взял за380 не оформил в гаи а продать хочу за 470 машине больше 3х лет в эксплуатации по договору от хозяна получится за 470 налоговая не чухнится

3 законных способа не платить налоги при продаже машины и последствия неуплаты

Приобретая автомобиль, полезно заранее подумать о том, что рано или поздно с ним придет время расставаться, а это, в свою очередь, влечет за собой определенные юридические последствия.

Так, по общему правилу, действующему в любом цивилизованном государстве, деньги, которые получает гражданин, являются его доходом, а следовательно, подлежат налогообложению.

Отсюда резонно возникает вопрос, а нужно ли будет платить налог с продажи авто и если да, то как обойти транспортный налог на автомобиль или, по крайней мере, сделать его менее ощутимым для семейного бюджета.

В Налоговом кодексе РФ четко указано, что граждане России (а в некоторых случаях и граждане других государств или лица, не имеющие гражданства), получающие на ее территории доходы, являются плательщиками налога на доходы физических лиц.

Под доходом, в частности, следует понимать средства, вырученные от реализации любого имущества.

Таким образом, при продаже собственного авто у человека возникает обязательство заплатить государству налог на доходы, полученные от этой операции (налог при покупке машины не возникает, поскольку, покупая что-то, мы не получаем доход, а наоборот, несем расходы).

Сумма, указанная в договоре купли-продажи как стоимость автомобиля, является суммой дохода от сделки.

Таким образом, если не принимать во внимание изложенные ниже нюансы и льготы, ответ на вопрос, сколько платить налога за продажу машины, напрямую зависит от продажной стоимости автомобиля согласно договору – тринадцать сотых от этой суммы продавец должен отдать в бюджет.

Когда налог платится

Учитывая, что хороший автомобиль, даже бывший в употреблении, по-прежнему стоит очень дорого, всякий раз отдавать государству больше чем десятую часть от вырученных от продажи денег (которые, как правило, предназначаются для приобретения нового автомобиля), совершенно резонно не хочется, ведь, по сути, никакого дополнительного «заработка» от такой операции у человека обычно не возникает (стоимость автомобиля в процессе эксплуатации всегда уменьшается, поэтому, если речь не идет о профессиональных перекупщиках, машина продается дешевле, чем изначально покупалась).

Поэтому вполне ожидаемо у человека, который продал машину, возникают сомнения по поводу того, должен ли он все-таки платить какой-то налог, и, как выясняется, совершенно не зря.

Законодатель учел специфику дохода и предусмотрел целый ряд способов, как снизить налог на авто или вовсе избежать его уплаты, причем эти способы совершенно законны.

Таких путей существует три. Один из них касается срока, в течение которого вы владели машиной, прежде чем решили ее продать (норма направлена против тех людей, для кого продажа автомобилей является бизнесом – они должны платить налог без всяких «поблажек»).

Второй путь направлен на освобождение от налога операций по продажам недорогих автомобилей и является определенной социальной льготой.

Наконец, третий путь позволяет избежать ситуации, при которой происходит двойное налогообложение – покупая автомобиль, человек тратит деньги, с которых уже уплачены налоги, соответственно, при продаже машины эти деньги возвращаются и не должны облагаться второй раз (доходом фактически является лишь сумма, на которую стоимость продажи машины превышает стоимость ее прошлой покупки, а такая положительная разница, как было сказано выше, в стандартной ситуации отсутствует – машина продается дешевле, чем покупалась, а значит, никакого дохода нет).

Рассмотрим эти способы более подробно.

Если машина находилась в вашей собственности более трех лет

В Налоговом кодексе установлен четкий срок, через сколько можно продать машину без налога, и он составляет три года.

Следует иметь в виду, что для того, чтобы без опасения воспользоваться соответствующей льготой, необходимо обязательно сохранить все оригиналы документов, по которым машина покупалась, чтобы в случае любого спора вы могли подтвердить, сколько времени вы являлись ее собственником.

Таким образом, не стоит спешить расставаться со своей машиной ранее трех лет, поскольку такая продажа, с учетом уплаты налога, окажется гораздо менее выгодной (по закону должно истечь именно три полных года, то есть если хотя бы одного дня до истечения этого срока не будет хватать, налог придется заплатить полностью).

Интересно, что срок нахождения машины в собственности владельца следует считать с даты заключения договора купли-продажи («от договора до договора»), момент, когда машина была поставлена на учет в органы ГИБДД (зарегистрирована за новым владельцем) в данном случае значения не имеет.

Если продали автомобиль дешевле, чем купили

Поскольку, как было сказано, считается, что машина, которую вы сегодня продаете, ранее была приобретена на «чистые» деньги, то есть после уплаты всех налогов, связанных с их получением, законодатель предусмотрел при определении дохода от продажи машины специальный налоговый вычет, соответствующий сумме, потраченной с покупки машины.

Если вы не покупали автомобиль, а, скажем, получили его в наследство или в подарок, воспользоваться соответствующей льготой вы не сможете.

Кроме того, нельзя отнять от вырученной за автомобиль суммы дохода те расходы, которые вы понесли на приобретение не этого, а какого-то другого автомобиля.

В данном случае важно, что одна и та же машина продана не дороже, чем покупалась!

Как и в прошлой ситуации, очень важно сохранять документы, связанные с приобретением автомобиля (справка-счет, договор купли-продажи, таможенная декларация и т. п. – все то, из чего можно увидеть, за какую цену вы купили машину).

Иногда такие документы можно восстановить – в момент регистрации ГИБДД оставляет у себя соответствующий пакет документов, и все же лучше не терять важные бумаги, чтобы не пришлось потом унизительно бегать по кабинетам.

Если автомобиль все же продается дороже, чем покупался, в налогообложение идет не вся сумма сделки, а только разница между покупной и продажной ценой (то есть то, на что ваши доходы действительно увеличились, то, что вы «нажили» в результате продажи).

Сумма налога в такой декларации может быть равна нулю (если автомобиль продан дешевле, чем куплен), но за неподачу такой декларации вас могут оштрафовать, так что не рискуйте!

Иногда при продаже автомобиля немного дороже, чем он приобретался, нет смысла пользоваться возможностью отнять от суммы дохода сумму понесенных при покупке расходов, поскольку налог в этой ситуации все же возникнет (хотя и небольшой), в то время как его можно избежать вовсе.

Речь идет о случаях, когда сумма продажи автомобиля меньше, чем 250 тысяч рублей.

Если стоимость машины не превышает 250 тыс. руб.

Налоговый вычет при продаже автомобиля, которым может воспользоваться любой продавец, составляет четверть миллиона рублей.

Декларацию с нулевой ставкой налога при этом подать все-таки нужно, иначе к вам могут быть применены штрафы.

То есть вы не можете уменьшить полученную от продажи сумму одновременно и на 250 тысяч, и на те деньги, которые вы заплатили за машину в момент ее покупки. Выбирайте что-то одно!

Еще один нюанс. Стандартный вычет в четверть миллиона распространяется на продажу любого имущества, а не только машин, и может быть использован один раз в году.

Поэтому хорошенько подумайте, прежде чем пользоваться данной льготой.

Например, если в течение года вы собираетесь дорого продавать нежилое помещение, гараж или другое имущество (кроме дома – с ним история немного другая), а сегодня продаете машину немного дороже, чем купили ее два года назад, возможно, вам выгоднее будет заплатить налог с разницы между покупной и продажной стоимостью машины, но сохранить право воспользоваться вычетом 250 тысяч из суммы дохода, полученного при продаже нежилой недвижимости.

И «обратный» совет. Если вы решили продать несколько машин «эконом-класса», которые достались вам безвозмездно (словом, вы не можете доказать, что купили их дороже, чем продаете), продавайте одну машину сейчас, а другую – в следующем году, тогда по каждой операции вы можете применить стандартный налоговый вычет в 250 тысяч, в противном случае льгота предоставляется вам только один раз, и, соответственно, ваши прямые «убытки» – 32 500 руб. (250 000 руб. * 13 %).

Как уменьшить налог

Помимо трех стандартных, указанных выше, существуют и другие законные способы уменьшения налоговой нагрузки, возникающей при продаже авто.

Так, помимо затрат, понесенных на приобретение машины, продавец может вычесть из суммы дохода, полученного от продажи, также расходы, которые были им понесены на техническое обслуживание данного автомобиля.

Например, за два года, в течение которых вы владели машиной, вам пришлось поменять резину, заменить ряд деталей и узлов, оплатить работы слесарей, которые проводили ремонт, и т. д.

Если все указанные расходы вы совершали официально и можете подтвердить их размер соответствующими товарными чеками или другими документами, прилагайте их копии к налоговой декларации и уменьшайте сумму, от которой будете рассчитывать 13 % налога.

Кроме того, законодатель предусматривает и другие социальные, имущественные, профессиональные и прочие вычеты, на которые официально работающие граждане России могут уменьшить налог со своих доходов.

Так, полностью выполнив свои обязательства перед государством и заплатив налог на доходы физических лиц в той сумме, которая с вас причитается, вы затем можете получить от государства частичный возврат уплаченных денег, например, при покупке недвижимого имущества или если вы понесли определенные социально значимые расходы (к ним относятся расходы на лечение, покупку лекарств, обучение, благотворительность, накопительное пенсионное обеспечение, негосударственное пенсионное страхование и некоторые другие).

Часть таких расходов в размере, соответствующем ставке налога на доходы физических лиц (13 %), может быть компенсирована путем возврата или уменьшения суммы налога, которая подлежит уплате, в том числе с продажи автомобиля.

Было бы неправдой говорить, что не существует способов, как обойти налог на продажу автомобиля с применением «полузаконных» схем.

То есть речь идет не о банальном игнорировании налогового обязательства (ничего не платим и прячемся от налоговой), а о таком документальном оформлении продажи, при котором налог как бы и не возникает.

Наиболее часто продавцы применяют два способа ухода от налога:

1. Указывают в договоре сумму сделки, не превышающую 250 тысяч рублей (даже продавая новый автомобиль).

2. «Продают» автомобиль по доверенности.

Рассмотрим обе схемы подробнее.

На самом деле, доказать, что автомобиль стоит дороже, чем указано в договоре, достаточно сложно, поскольку в свободной стране цена товара определяется соглашением сторон, и государство не должно вмешиваться в этот процесс.

Казалось бы – прекрасный выход: пишем в договоре сумму, позволяющую не платить налог, остальное передаем в конверте. На самом деле, все не так просто.

Вряд ли государство в состоянии отследить и в судебном порядке оспорить каждый договор с заниженной ценой продажи (хотя на уровне регистрации автомобиля в ГИБДД покупатель может столкнуться с определенными проблемами).

Но, на самом деле, для покупателя риски от заключения такой сделки не ограничиваются потенциальными трудностями при регистрации.

Главная состоит в том, что при последующей продаже автомобиля у покупателя «вылезут» именно те налоги, от которых сегодня он успешно помог уйти продавцу (вспоминаем, с какой суммы производится налоговый вычет – правильно, с той, которая указана в договоре: именно она является официально подтвержденными затратами, понесенными на приобретение автомобиля, и только на нее можно будет уменьшить доход, полученный от продажи машины завтра).

Допустим, вы собираетесь продавать машину не раньше чем через три года и решили вопросы с регистрацией.

Если впоследствии по тем или иным причинам сделка будет оспорена, вам придется вернуть продавцу машину, а взамен получить ровно столько, сколько указано в договоре.

Кстати, такую схему вполне могут заранее спланировать мошенники, так что будьте трижды внимательны!

С продажей автомобиля по доверенности все еще хуже. Причем если в первой схеме рискует в основном покупатель, то здесь уже неприятности могут возникнуть у обеих сторон.

В такой сделке нет ничего незаконного с точки зрения государства, но стороны (а точнее, каждая из них в отдельности), искренне считая, что продажа состоялась, могут неожиданно столкнуться с серьезными проблемами.

Проблемы для покупателя:

заплатив деньги за машину и считая себя ее хозяином, на самом деле, вы в любой момент будете обязаны вернуть ее законному владельцу и сделать с этим ничего нельзя. Более того, «продавец» может заявить, что машину у него угнали, и вас просто остановят на улице сотрудники милиции и в лучшем случае отберут автомобиль;

машина, оставаясь собственностью «продавца», может стать объектом взыскания по любым его обязательствам (машину может объявить в розыск даже не сам продавец, а его кредиторы – и вы лишитесь автомобиля, а выплаченных за него денег вам никто не вернет, ведь по документам вы их не платили);

действие доверенности прекращается в результате смерти доверителя, хочет он того или нет, соответственно, вы неожиданно можете столкнуться с требованием наследников вернуть вам автомобиль, и доказать здесь ничего не получится – закон не на вашей стороне;

продажа автомобиля по доверенности не требует перерегистрации машины в ГИБДД, а именно во время такой перерегистрации могут всплыть любые проблемы, связанные с ней (поддельные документы, претензии третьих лиц и т. п.). Таким образом, получая доверенность вместо права собственности, вы не знаете, является ли машина «чистой» и не конфискуют ли ее у вас при первой проверке документов;

если вы все же решите оформить право собственности на машину, вам нужно будет искать кого-то из своих родственников на роль собственника, так как на себя это право на основании доверенности вы оформить не сможете (нельзя заключить сделку самому с собой);

если вы потеряете доверенность, ее восстановление будет зависеть только от доброй воли прежнего хозяина, а также от того, сможете ли вы его найти;

если машина пострадает в результате аварии, требовать возмещения убытков от такого события сможет только собственник (даже если в тексте доверенности предусмотрено ваше право представлять интересы владельца в спорных ситуациях, получателем выгоды все равно остается хозяин);

выявленные в автомобиле неисправности, о которых вас не предупредили, вы никак не сможете предъявить хозяину в качестве основания вернуть вам деньги в обмен на возврат автомобиля.

Что касается продавца, то здесь главный риск состоит в том, что владение источником повышенной опасности (каковым является автомобиль) сопряжено с определенными обязательствами.

Так, если проданный вами автомобиль будет причастен к какому-либо серьезному ДТП, особенно со смертельным исходом, и его фактический владелец скроется с места происшествия, вам будет очень сложно доказать свою непричастность к аварии.

То же касается штрафов за нарушение правил дорожного движения, оформленных по результатам автоматической видеофиксации (соответствующие письма будут направляться тому, кто является собственником машины согласно данным ГИБДД).

И еще: продав машину по доверенности, вы понятия не будете иметь о том, что ваш «поверенный» переоформил право собственности на нее.

А ведь налоговые обязательства от такого переоформления несет продавец, а не тот, кто представлял его по доверенности.

Так что, желая уйти от налога, вы неожиданно для себя можете получить обязательство заплатить не только налог, но и штраф за уклонение от его своевременной уплаты.

Последствия неуплаты

За нарушение законодательства об уплате налога с продажи автомобиля возможно применение двух видов ответственности – штраф за неподачу декларации и штраф за неуплату налога.

Нулевая ставка налога не освобождает от обязательства подать декларацию и все документы, подтверждающие право на получение льготы.

Не подавать декларацию можно только в том случае, если освобождение от уплаты налога обусловлено трехлетним (и выше) сроком нахождения автомобиля в вашей собственности.

Налоговая служба, получив декларацию, выдаст вам квитанцию с суммой налога, которую нужно оплатить до 15 июля.

Если декларация вовремя не подана, то за каждый день, прошедший с 01 мая до фактической даты подачи, с вас взыщут штраф в размере 5 % от начисленной суммы налога.

Общая сумма штрафа не может быть менее тысячи рублей (то есть именно эту сумму вы должны заплатить при нулевом налоге), но не может превышать 30 % от суммы налога (то есть фактически штраф берется только за первые 6 дней просрочки).

Но если вы задержались с декларацией больше чем на полгода, начиная со 181-го дня нарушения срока, сверх уже начисленных вам 30 %, вы будете доплачивать еще по 10 % от суммы налога ежедневно.

Помимо упомянутого штрафа за неподачу декларации, налогоплательщик также должен уплатить штраф в размере 20 % или 40 % от суммы неуплаченного налога – в зависимости от того, было ли такое нарушение умышленным.

Такая же ответственность наступает, если декларация подана, а налог не уплачен (резонно считать, что в этом случае неуплата налога будет рассматриваться как умышленная, и штраф будет применен по верхнему размеру).

Не следует забывать, что за уклонение от уплаты налога иногда наступает и уголовная ответственность, но для этого неуплаченная сумма должна быть значительной как в относительном, так и в абсолютном измерении.

Так, преступлением является игнорирование в течение трех последних лет не менее десятой доли всех своих налоговых обязательств, что в денежном выражении должно составлять больше 0,6 млн рублей.

Если вы не заплатили государству больше чем 1,8 млн рублей, вас привлекут к уголовной ответственности независимо от того, в течение какого периода накопился этот долг.

При продаже автомобиля вы получаете деньги или другие блага, которые являются доходом и подлежат налогообложению.

Существует несколько абсолютно законных способов не платить или уменьшить такой налог, и этими способами нужно пользоваться.

Что касается черных схем ухода от налогообложения, вопрос о допустимости их использования определяется каждым человеком для себя, но следует помнить, что очень часто скупой платит дважды.

3 законных способа не платить налоги при продаже машины и последствия неуплаты

Под доходом, в частности, следует понимать средства, вырученные от реализации любого имущества.

Сумма, указанная в договоре купли-продажи как стоимость автомобиля, является суммой дохода от сделки.

Когда налог платится

Рассмотрим эти способы более подробно.

Если машина находилась в вашей собственности более трех лет

Если продали автомобиль дешевле, чем купили

В данном случае важно, что одна и та же машина продана не дороже, чем покупалась!

Речь идет о случаях, когда сумма продажи автомобиля меньше, чем 250 тысяч рублей.

Если стоимость машины не превышает 250 тыс. руб.

Поэтому хорошенько подумайте, прежде чем пользоваться данной льготой.

Как уменьшить налог

Наиболее часто продавцы применяют два способа ухода от налога:

1. Указывают в договоре сумму сделки, не превышающую 250 тысяч рублей (даже продавая новый автомобиль).

2. «Продают» автомобиль по доверенности.

Рассмотрим обе схемы подробнее.

Допустим, вы собираетесь продавать машину не раньше чем через три года и решили вопросы с регистрацией.

Кстати, такую схему вполне могут заранее спланировать мошенники, так что будьте трижды внимательны!

Проблемы для покупателя:

заплатив деньги за машину и считая себя ее хозяином, на самом деле, вы в любой момент будете обязаны вернуть ее законному владельцу и сделать с этим ничего нельзя. Более того, «продавец» может заявить, что машину у него угнали, и вас просто остановят на улице сотрудники милиции и в лучшем случае отберут автомобиль;

машина, оставаясь собственностью «продавца», может стать объектом взыскания по любым его обязательствам (машину может объявить в розыск даже не сам продавец, а его кредиторы – и вы лишитесь автомобиля, а выплаченных за него денег вам никто не вернет, ведь по документам вы их не платили);

действие доверенности прекращается в результате смерти доверителя, хочет он того или нет, соответственно, вы неожиданно можете столкнуться с требованием наследников вернуть вам автомобиль, и доказать здесь ничего не получится – закон не на вашей стороне;

продажа автомобиля по доверенности не требует перерегистрации машины в ГИБДД, а именно во время такой перерегистрации могут всплыть любые проблемы, связанные с ней (поддельные документы, претензии третьих лиц и т. п.). Таким образом, получая доверенность вместо права собственности, вы не знаете, является ли машина «чистой» и не конфискуют ли ее у вас при первой проверке документов;

если вы все же решите оформить право собственности на машину, вам нужно будет искать кого-то из своих родственников на роль собственника, так как на себя это право на основании доверенности вы оформить не сможете (нельзя заключить сделку самому с собой);

если вы потеряете доверенность, ее восстановление будет зависеть только от доброй воли прежнего хозяина, а также от того, сможете ли вы его найти;

если машина пострадает в результате аварии, требовать возмещения убытков от такого события сможет только собственник (даже если в тексте доверенности предусмотрено ваше право представлять интересы владельца в спорных ситуациях, получателем выгоды все равно остается хозяин);

выявленные в автомобиле неисправности, о которых вас не предупредили, вы никак не сможете предъявить хозяину в качестве основания вернуть вам деньги в обмен на возврат автомобиля.

Как не платить налог с продажи автомобиля

Налог с продажи автомобиля

Подоходный налог с дохода, при продаже транспортного средства, считается таким образом:

Как уменьшить налог при продаже машины

Если Вы владели машиной больше трех лет, то налога нет

Налог платится только с разницы в цене между покупкой и продажей

Стандартный вычет в 250 тыс.руб.

Вы можете компенсировать налог другим вычетом

Сообщества › DRIVE2 и ГАИ › Форум › Как НЕ платить налог с продажи авто?

3 законных способа не платить налоги при продаже машины и последствия неуплаты

Когда налог платится

Если машина находилась в вашей собственности более трех лет

Если продали автомобиль дешевле, чем купили

Если стоимость машины не превышает 250 тыс. руб.

Как уменьшить налог

Последствия неуплаты

3 законных способа не платить налоги при продаже машины и последствия неуплаты

Когда налог платится

Если машина находилась в вашей собственности более трех лет

Если продали автомобиль дешевле, чем купили

Если стоимость машины не превышает 250 тыс. руб.

Как уменьшить налог

Последствия неуплаты

Еще по теме:

Подоходный налог с дохода, при продаже транспортного средства,
считается таким образом: