Вечер с Владимиром Соловьевым
Оглавление:
Новости Экономика
Открыть карты: как будут отслеживаться безналичные переводы
На этой неделе в СМИ и социальных сетях активно тиражировались сообщения о том, что с 1 июля все денежные переводы граждан с карты на карту попадут под пристальное внимание налоговой службы, а с каждого перевода якобы придется платить подоходный налог. Так ли это?
Учитывая популярность онлайн-платежей с карты на карту, многие действительно успели испугаться. Но в Федеральной налоговой службе эти опасения опровергли.
«Никаких изменений в Налоговый кодекс по поводу запроса сведений по счетам физических лиц не вносилось. У налоговых органов есть право запрашивать информацию у организаций (это юридические лица), и у индивидуальных предпринимателей. Если физическое лицо не обладает статусом индивидуального предпринимателя, то сведения о денежных средств, об остатках по счетам не могут в хаотичном порядке запрашиваться у банков. Только в том случае, если в отношении этих физических лиц проводится налоговая проверка», — объяснил Константин Новоселов, заместитель начальника контрольного управления ФНС России.
То есть повседневные переводы между родственниками доходом признаваться, конечно, не будут. Заинтересовать налоговую может регулярно поступающая на карту серая зарплата или ежемесячный незадекларированный доход от аренды квартиры. В первую очередь, в поле зрения попадают крупные переводы, и вот тогда налоговая начинает проверять.
«Бывают ситуации, когда такие физические лица задействованы в схемах по обналичиванию денежных средств. Когда большие суммы, то информация о переводах на сумму свыше 600 тысяч рублей попадает и в Росфинмониторнинг», — сообщил Константин Новоселов, заместитель начальника контрольного управления ФНС России.
Кто-то пытается маскировать неучтенные доходы, поступающие на карту, с помощью подписей о назначении платежа. Например, вместо «за аренду» просят писать «возвращаю долг». Однако подпись под переводом принципиального значения не имеет. Если платеж вызвал подозрения, налоговая может попросить подтверждающие документы — договор или акт выполненных работ. Но даже если подкрепить нечем, автоматом налог все равно списывать не будут.
«Мы выявляем с помощью правоохранительных органов лиц, которые занимаются незаконной предпринимательской деятельностью, то есть реализуют товары, работы, услуги, например, в Интернете, в социальных сетях, и не декларируют свои доходы. И в первую очередь предлагаем гражданину задекларировать такие доходы в общеустановленном порядке. То есть подать декларацию и заплатить соответствующую сумму налога», — пояснил Константин Новоселов, заместитель начальника контрольного управления ФНС России.
Таким образом, кто закон не нарушает, опасаться нечего.
Долги по налогам
Что делать физическим лицам с долгами по налогам: как проверить задолженность
и можно ли избежать штрафов за неуплату?
Что бывает за неуплату налогов?
Каждый гражданин обязан платить налоги. Эта ответственность закреплена в 57 статье Конституции РФ. Для каждого вида налогов есть срок оплаты. Если не уложиться в срок, то за неуплату на сумму налога будут начисляться пени.
Налоговая инспекция заранее присылает вам заказные письма с квитанциями для оплаты налога: за квартиру, за землю, за машину. Но такое письмо вы можете не получить вовремя, потому что заболеет главный по письмам в налоговой, опоздает почтовый поезд или зависнет программа сортировки и отправки. Лучше подстраховаться и узнать о своих налогах самому.
Если вы не платите налоги и копите пени и штрафы, то налоговая инспекция может подать на вас в суд за неуплату. К вам придут судебные приставы, опишут имущество, не выпустят за границу, откроют уголовное дело.
Как проверить задолженность по налогам?
Есть три варианта проверить, если ли у вас долги по налогам, пени по долгам и неуплаченные штрафы за парковку или превышение скорости, не дожидаясь заказного письма из налоговой.
И на что отдаем часть зарплаты
- В личном кабинете Федеральной налоговой службы . В разделе «Начислено» увидите, за что начислен налог, сумму и срок оплаты.
- На портале госуслуг . Авторизуйтесь и заполните заявку в электронном виде. Через 5 рабочих дней или быстрее получите информацию о налогах.
- На сайте Федеральной службы судебных приставов . Без авторизации выбирайте ваш регион, пишите фамилию, имя и отчество, а система проверит вас на долги.
Какое наказание бывает за неуплату налогов?
Если вы не платите налоги вовремя, то государство придумало для вас наказание: пени и штрафы. Их начисляют на сумму налога за каждый день просрочки.
Чтобы налоговая не пришла
Если вы накопили долгов по неоплаченным налогам и пеням на 10 тысяч рублей и больше, то можете забыть о пляже в Испании — вас не выпустят за границу.
Если у вас есть неуплата налогов, пеней и штрафов больше 600 тысяч рублей за три года, то налоговая сделает проверку ваших счетов и может прислать приставов. По закону приставы могут описать ваше имущество в счет уплаты долгов по налогам, если вам нечем оплатить. По итогам проверки налоговая вынесет решение, в котором укажет сколько нужно оплатить налогов и штрафов.
По 122 статье Налогового кодекса РФ, если вы неумышленно накопили долгов, то наказанием будет штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога. Если такое случилось в первый раз и вы оплатили долги после проверки в указанный срок, то налоговая не будет передавать дело в прокуратуру.
Если вы не в первый раз уклоняетесь от уплаты налогов и налоговая проверка нашла нарушения, то вам выпишут штраф в размере 40 процентов от неуплаченной суммы налога. Если вы не оплатите долги после проверки в указанный срок, то ваше дело передадут в прокуратуру. По статье 198 Уголовного кодекса РФ за умышленное уклонение от уплаты налогов вам грозит штраф до 300 тысяч рублей, арест до полугода или тюрьма на 1 год.
Как оплатить задолженность по налогам?
Вы можете оплатить долги по налогам в отделении банка или дома в интернете.
Если удобно зайти в отделение банка, то сформируйте, сохраните и распечатайте квитанцию на оплату в сервисе уплаты налогов ФНС.
Если некогда ходить в банки, то по этой же квитанции можете оплатить налоги на сайте вашего банка, госуслугах и личном кабинете ФНС. Найдите раздел об уплате налогов и штрафов, впишите данные из квитанции и оплатите долг.
У Тинькофф-банка есть свой сервис для оплаты налогов и штрафов, где можно узнать и оплатить задолженности. Клиенты банка авторизуются по логину, остальные могут оставить свой телефон — банк пришлет смс-код для входа.
Если приставы из налоговой уже приходили, то квитанция с долгами по налогам у вас есть. Не тяните с оплатой.
Как вы будете оплачивать налоги, наличным или безналичным, ФНС не важно. Главное, оплатить вовремя.
Отслеживает ли налоговая переводы с карты на карту
27 июня 2017 в 12:10
Переводы с карты на карту предлагают многие российские банки. Для этого даже не обязательно быть их клиентом, иногда достаточно вбить реквизиты своей карты и номер карты получателя на сайте, указать нужную сумму — и деньги моментально перечислятся. Такой способ денежных переводов удобен не только для сбора денег на подарок или помощи родственникам, им пользуются фрилансеры, репетиторы и арендодатели. The Village узнал, следит ли за этими транзакциями налоговая и когда банки сообщают ей о переводах.
Куда и зачем люди переводят деньги
«Перевод с карты на карту — это одна из самых популярных услуг, особенно в нашем мобильном банке: перевод card to card всегда можно было сделать с основного экрана, даже не вводя логин и пароль», — говорит Алгирдас Шакманас, вице-президент и руководитель блока «Цифровой бизнес» Промсвязьбанка. В мобильном банке можно сохранить данные карт, чтобы не вводить цифры каждый раз.
Эта опция популярна и среди клиентов Альфа-банка. По словам представителя кредитной организации, наиболее распространенные цели переводов таковы:
— Распределение денег между своими картами. Например, при поступлении заработной платы (средний чек — 30–100 тысяч рублей);
— Регулярные переводы. Например, помощь близким (средний чек — 10–50 тысяч рублей);
— Взаимодействие с другими людьми. Например, возврат долга, сбор денег на подарки, оплата счета ресторана в складчину (средний чек от 500 рублей до 10 тысяч рублей).
Может ли банк ограничить подозрительные переводы
«Для того чтобы минимизировать риски использования сервиса не по назначению (например, для бизнес-целей), мы применяем не только меры, рекомендованные регулятором, но и технологические», — говорит представитель Альфа-банка Жанна Каплун. По ее словам, банк использует разные инструменты: от введения ограничений на операции (например, лимиты на максимальную сумму операции, разовую, в сутки, в месяц, а также на количество операций) до мониторинга назначений операций. Кроме того, банк может предоставить информацию о переводах с карты на карту своих клиентов налоговым органам на основании официального запроса.
Банки могут и временно заблокировать карту, если транзакции покажутся им подозрительными. «В таких случаях мы решаем вопрос индивидуально, — говорит Алгирдас Шакманас из Промсвязьбанка. — Важно отметить, что клиентам предлагается установить лимиты на операции по картам в дистанционных каналах. Например, лимит на снятие наличных в сутки или ежемесячно, а также на операции через интернет».
Отслеживает ли налоговая такие переводы
Илья Назаров
партнер консалтинговой группы «Гид права»
Обязательному контролю со стороны органов финмониторинга подлежат операции на сумму, равную или превышающую 600 тысяч рублей (либо та же сумма в иностранной валюте). Кроме того, банки обязаны в трехдневный срок сообщать об открытии и закрытии счетов и депозитов физическими лицами, о движении средств по мотивированному запросу, то есть по специальному обращению налогового органа.
Согласно Налоговому кодексу, при получении такой информации налоговая служба может организовать проверку уплаты налогов. Однако на практике организовать контроль за движениями денежных средств по счетам физических лиц довольно сложно, еще сложнее доказать их происхождение.
Налоговый орган не может заблокировать счет без достаточных оснований. Однако если есть подозрение, что владелец счета или карты занимается уклонением от уплаты налогов, то материалы об этом могут быть переданы в правоохранительные органы для установления факта незаконной предпринимательской деятельности. Но, опять же, сбор доказательств требует очень сложной и кропотливой работы, поэтому на практике налоговые органы предпочитают не инициировать проверки по относительно небольшим суммам.
Если интерес налоговой возник, главное — это то, как вы объясните источник происхождения полученных денег. Условный лимит — это указанные выше 600 тысяч рублей. Кроме того, если вы кладете на счет в банке или перекидываете с карты на карту деньги, происхождение которых вы можете объяснить тем же подарком (что проверить крайне трудно), то проблем возникнуть не может. Также можно переводить суммы до 600 тысяч рублей, не опасаясь проверок, так как такие деньги может накопить любой работающий гражданин со средней зарплатой.
Не стоит забывать, что не со всех поступлений по закону необходимо платить налог. Так, например, не подлежат налогообложению денежные подарки: например, если любовник перевел любовнице на карту 500 тысяч рублей или если гости подарили молодоженам миллион рублей — отчитываться перед ФНС и платить с этого налог не требуется. Облагаются налогом только подарки от индивидуальных предпринимателей и организаций на сумму более 4 тысяч рублей, а также недвижимость, акции или машина, подаренные не родственниками (так что лучше дарить деньгами). Не облагаются налогом поступления, не связанные с доходом: вы дали деньги в долг наличными, а вернули вам их на карту, или коллега компенсировал вам на карту стоимость совместной покупки. Освобождаются от налогообложения, помимо прочего, и иные категории дохода: алименты, имущество и деньги, полученные по наследству, вознаграждение репетиторов и так далее.
В Госдуме опровергли сообщения о введении налога на банковские переводы физических лиц
МОСКВА, 29 июня. /ТАСС/. Первый заместитель председателя комитета Госдумы по бюджету и налогам Ирина Гусева (фракция «Единая Россия») опровергла публикации о введении налога на переводы средств физических лиц с одной банковской карты на другую.
«Сейчас в интернете ходит «новость», что якобы с 1 июля переводы денежных средств с карты на карту будут облагаться налогом. Это неправда, людям не нужно поддаваться на такие провокации», — сказала Гусева, чьи слова приводятся в пятницу в сообщении пресс-службы фракции.
Парламентарий пояснила, что обязанность банков уведомлять налоговые органы об открытии счетов и вкладов граждан действует с 2014 года и только при условии наличия мотивированного запроса со стороны налогового органа (при проведении налоговой проверки, а также истребования документов или информации). Закон от 27 ноября 2017 года внес в Налоговый кодекс поправки, обязывающие банки с 1 июня 2018 года по запросам налоговых органов предоставлять справки по счетам в драгоценных металлах. «Других изменений в нормы налогового контроля не вносились, тем более касающиеся введения налога на банковские переводы», — уточнила Гусева.
Депутат добавила, что минимальные платежи никто отследить не сможет. Банк обязан уведомить налоговую службу только при операции с денежными средствами с суммой в 600 тыс. рублей и более.
«При этом можно попасть под подозрение для проведения последующей проверки, если на карту регулярно перечисляются ежемесячно крупные суммы, например, если гражданину регулярно поступает оплата за аренду жилья. Для проверки требуется официальное обоснование. И если интерес налоговиков все же возник, необходимо объяснить источник происхождения полученных денег (справками от работодателя, дарственными от родителей и др). Но автоматически списывать налог с перевода на другую карту без обоснования они не смогут», — добавила Гусева.
Как рассчитать размер налога, если комната продается за 600 тысяч рублей?
Здравствуйте! Интересует вопрос! Покупаю комнату за 500000 руб. и продаю за 600000 в этом же году! Какая сумма налога к уплате?
Ответы юристов (2)
Здравствуйте! Для более точного расчета налога необходимо знать кадастровую стоимость объекта на 01.01. года, в котором планируете продавать (если она установлена). Исходя из тех условий, которые задали Вы, можно сказать, что Ваш налог составит 13 000 р., при условии, что Вы сможете подтвердить Ваши расходы на приобретение данной комнаты. 600 000р. (доход) — 500 000р. (расход) = 100 000р. — налогооблагаемая база. Соответственно, налог = 13 000р.
В случае, если кадастровая стоимость не превышает 1 000 000, налог не оплачивается.
Налог оплачивается в случае стоимости квартиры/комнаты свыше 1 000 000 руб. по ставке 13%.
Ищете ответ?
Спросить юриста проще!
Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.
Штрафы за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ
Если Вы получили какой-то доход, который подлежит декларированию (например, продали квартиры или машину), то до 30 апреля следующего года Вы обязаны подать декларацию в налоговый орган, а до 15 июля – заплатить рассчитанный в декларации налог на доходы (подробнее Срок подачи декларации 3-НДФЛ и уплаты налога). Закономерным является вопрос, а что будет, если Вы не подали вовремя декларацию или не заплатили налог. В этой статье мы подробно рассмотрим правовые последствия неподачи декларации и неуплаты налога на доходы.
Мы разделим ситуации на три основные группы и рассмотрим их отдельно:
- если Вы не подали вовремя декларацию, по которой Вам не нужно платить налог («нулевая декларация»);
- если Вы не подали вовремя декларацию, по итогам которой Вам нужно было заплатить налог;
- если Вы вовремя подали декларацию, но не заплатили вовремя налог.
Если по итогам декларации у Вас нет налога к уплате
Если Вы не подали в срок «нулевую декларацию» (декларацию, в которой вычеты полностью покрыли Ваш доход, и Вам не нужно платить налога), то:
- налоговые органы будут требовать от Вас, чтобы Вы предоставили налоговую декларацию (в частности, чтобы подтвердить, что у Вас действительно нет налога к уплате)
- Вам грозит штраф в 1000 рублей (ст. 119 НК РФ).
Пример: в 2015 году Лапин А.К. купил автомобиль стоимостью 400 тыс.рублей, в 2016 году он его продал за 300 тыс.рублей. Так как он не получил дохода (продажа меньше покупки) и у него сохранились документы на покупку, то налог он платить не должен. Однако, в связи с тем, что машина принадлежала ему менее трех лет, он должен подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган. Если Лапин не подаст декларацию в срок до 30 апреля 2017 года, то налоговая инспекция пришлет ему уведомление с требованием подать декларацию, а также Лапин А.К. должен будет заплатить штраф в размере 1000 руб.
Также стоит отметить, что в случае неподачи декларации Вы также можете столкнуться с проблемами при взаимодействии с налоговыми органами. Из налоговой инспекции могут приходить о просроченной обязанности, а в случае обращения в налоговую инспекцию за получением каких-нибудь справок или оформлением вычета налоговики обязательно напомнят Вам о невыполненной обязанности, и, прежде чем предоставить необходимые документы/вычет, попросят подать декларацию и заплатить штраф.
Если по итогам декларации у Вас есть налог к уплате
Если по итогам декларации у Вас есть налог к уплате, но Вы не подали декларацию, то:
- По статье 119 Налогового кодекса РФ («Непредставление налоговой декларации») Вам грозит штраф в размере 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки (начиная с 1 Мая), но не более 30% от общей суммы
- Если Вы не подали декларацию, а также не заплатили налог до 15 Июля, то Вам грозит штраф в размере 20% от суммы налога по статье 122 Налогового Кодекса РФ («Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора)»).
Здесь важно отметить, что этот штраф может быть применен только, если налоговая инспекция обнаружила неуплату налога. Если до уведомления налогового органа Вы обнаружили ее сами, оплатили налог и пени, то налоговый орган не вправе применить к Вам этот штраф.
Заметка: эта же статья налогового кодекса может повлечь за собой штраф в в размере 40% от суммы налога (вместо 20%), если неуплата была совершенна умышленно. Однако, на практике доказать умышленность неуплаты налоговому органу будет довольно сложно.
Обратите внимание, что данный штраф может быть выписан только, если налоговый орган сам обнаружил, что Вы не подали декларацию. Если Вы подали декларацию и оплатили налог и пени, раньше чем он прислал Вам уведомление — штраф за сокрытие доходов он выписать не имеет права. - Если Вы не подали декларацию, а также не заплатили налог до 15 Июля, то Вы также должны будете заплатить пени по налогу на доходы в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка РФ за каждый просроченный день (после 15 Июля)
- В случае, если Вы должны были заплатить налог в размере более 600 тыс.руб. (например, продали квартиру, полученную в наследство, за 5 млн.руб.), но не подали декларацию и не уплатили налог до 15 Июля, то Вы можете также попасть под действие статьи 198 Уголовного Кодекса РФ (Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица)
Пример: в 2015 году Муромцев А.И. получил в наследство квартиру и сразу продал ее за 3 млн.руб. Размер налога, который должен был заплатить Муромцев при продаже: 3 млн.руб. х 13% = 390 тыс.руб. Муромцев не знал, что он должен подать декларацию в налоговый орган и платить налог на доходы, и, соответственно, ничего не сделал.
В конце июля 2016 года Муромцеву пришло уведомление из налоговой инспекции о том, что он должен задекларировать продажу квартиры.
Если Муромцев сразу после получения уведомления подаст декларацию и заплатит налог (с пени), то ему грозит только штраф в размере 5% от налога за каждый просроченный месяц после подачи декларации: 3 месяца (май, июнь, июль) х 5% х 390 тыс.руб. = 58 500 руб.
Если Муромцев не подаст декларацию, то налоговый орган будет также вправе его привлечь к ответственности по статье 122 НК РФ и взыскать дополнительно штраф в размере 20% от суммы налога (78 тыс.руб.)
Если Вы подали декларацию, но не заплатили вовремя налог
Если Вы вовремя подали декларацию 3-НДФЛ, но не заплатили вовремя (до 15 Июля) налог, рассчитанный по этой декларации, то к Вам нельзя применить ни статья 119, ни статья 122 НК РФ. Единственное, что Вам грозит это пени в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка РФ за каждый просроченный день уплаты налога.
Около 600 тысяч налоговых уведомлений направлено жителям Тульской области
В Тульской области продолжается кампания по массовому направлению налоговых уведомлений физлицам для оплаты имущественных налогов и НДФЛ за 2017 год. У налогоплательщиков возникают вопросы по получению налоговых уведомлений. В пресс-службе регионального УФНС ответили на них.
Налогоплательщик, желающий получить сформированное налоговое уведомление не по почте, а лично в налоговом органе, может обратиться в ближайшую инспекцию независимо от места своего жительства. Для получения уведомления необходимо предъявить документ, удостоверяющий личность. Однако самым простым способом получения налогового уведомления остаётся использование «Личного кабинета налогоплательщика».
Основные причины отсутствия налоговых уведомлений:
— уведомление ещё не сформировано и не направлено налогоплательщику;
— уведомление не доставлено почтой;
— сумма налогов в уведомлении меньше 100 рублей;
— налоги не начисляются в связи с наличием льготы, применением налогового вычета и иными основаниями, о которых можно узнать в налоговой инспекции.
Если пользователь «Личного кабинета налогоплательщика» хочет дополнительно получить налоговое уведомление на бумаге по почте, то он должен уведомить налоговую инспекцию об этом по форме, предусмотренной приказом ФНС России от 12.02.2018 № ММВ-7-17/87@.
Предельный срок направления налогового уведомления — не позднее 30 дней до наступления срока платежа указанных в нём налогов. В этом году срок уплаты налогов физлицами по налоговым уведомлениям — не позднее 3 декабря.
В Тульской области по почте уже направлено более 473,4 тыс. налоговых уведомлений и 98,4 тыс. размещено в «Личном кабинете налогоплательщика». Подробнее с информацией можно ознакомиться на промо-странице «Налоговое уведомление 2018» на сайте ФНС России.
Трудности переводов
Как следует из разъяснений ФНС, доходом признаются средства, поступившие на счет физлица в качестве оплаты товаров, услуг, а также вознаграждения по договорам гражданско-правового характера — например, по договору найма жилого помещения. В таких случаях у налогоплательщика есть обязанность предоставить декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ). Налог придется заплатить.
Не считаются доходом и не облагаются налогом безвозмездные карточные переводы граждан. Проще говоря, дарение денег. Родственные связи в указанных случаях необязательны, уточняет партнер консалтинговой группы «Гид права» Илья Назаров. Отчитываться перед ФНС о таких переводах и платить налог с них не нужно. Дарение — самый простой и надежный способ объяснения карточного перевода, главное, чтобы его отправитель в случае появления вопросов смог все разъяснить, отмечает Назаров.
С 2014 года банки обязаны сообщать об открытии и закрытии счетов и вкладов, а также предоставлять в ФНС выписки по ним по мотивированным запросам. В этом году требования распространились на металлические счета. Сведения о переводах свыше 600 тысяч рублей в обязательном порядке направляются в Росфинмониторинг.
Отслеживая карточные переводы и платежи, банки в некоторых случаях прибегают к блокировке карт граждан. Поводов для этого может быть несколько. Например, в случае регулярных перечислений денег на карту из разных мест у банка может возникнуть подозрение, что карточный счет используется для незаконной предпринимательской деятельности. Это типичная ситуация, когда банк может заблокировать карту и поинтересоваться происхождением денег. Отправитель средств должен быть готов подтвердить, что они не являются платой за товар или услугу.
Следить за переводами банки также обязывает антиотмывочное законодательство. Переводы физлиц, если речь не идет о достаточно крупных суммах, под критерии сомнительных операций не попадают.
Кроме того, банк может заблокировать карту, предупреждая возможные случаи мошенничества, то есть действуя в интересах владельца счета.