Договор финансирования под уступку денежного требования характеризуется как

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Характеристика договора финансирования под уступку денежного требования: может быть реальным и консенсуальным, является взаимным, возмездным.

Предметом договора финансирования под уступку денежного требования может быть как денежное требование, срок платежа по кот. уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, кот. возникнет в будущем (будущее требование). Денежное требование должно быть определено в договоре таким образом, кот. позволяет идентифицировать существующее требование в момент заключения договора, а будущее требование – не позднее чем в момент его возникновения. Если уступка обусловлена определенным событием, она вступает в силу после наступления этого события.

В качестве финансового агента (фактора) могут выступать любые коммерческие организации. Клиентом может быть любое лицо, но в большинстве случаев ими являются коммерческие организации и предприниматели. Должник клиента не является стороной договора, но от деловой репутации должника зависит, примет ли финансовый агент требование к нему по договору.

Форма договора финансирования под уступку денежного требования подчиняется предписаниям закона о форме цессии. Это может быть простая или квалифицированная письменная форма сделки, а в установленных законом случаях – письменная форма с гос. регистрацией уступки права требования.

Срок в договоре финансирования под уступку денежного требования определяется соглашением сторон.

Цена договора финансирования под уступку денежного требования – стоимость уступаемого требования клиента к должнику.

Имущественная ответственность по договору финансирования под уступку денежного требования.

В консенсуальном договоре финансовый агент отвечает за отказ от передачи клиенту денежных средств в счет денежного требования последнего. Клиент несет перед финансовым агентом ответственность за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки, а также отвечает за несовершение или ненадлежащее оформление уступки требования. Если уступлено действительное требование, но должник оказался неплатежеспособным, клиент не отвечает за неисполнение данного требования.

В реальном договоре ответственность за его неисполнение наступает лишь для клиента – за действительность предмета договора, либо за его исполнимость. Клиент несет ответственность перед должником за нарушение соглашения о запрете уступки права требования, а также в случае, когда должник исполнил денежное требование финансовому агенту, а клиент не исполнил своего обязательства перед должником. Эта ответственность вытекает из договора клиента с должником.

Во всех случаях ответственности клиента перед финансовым агентом либо перед должником клиент возмещает причиненные убытки и неустойку, если она предусмотрена договором.

• Права и обязанности сторон по договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга)

27.4. Финансирование под уступку денежного требования

одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст.

Хозяйственный смысл этого договора состоит в получении клиентом от финансового института (финансового агента, банка) денежных средств в обмен на передачу последнему прав требования клиента к покупателю (заказчику), вытекающих из заключенного договора на поставку продукции, выполнение работ или оказание услуг. Финансирование под уступку денежного требования (факторинг) — это способ кредитования одного лица другим с условием платежа в форме правопреемства («покупки» или передачи прав требования к третьему лицу).

Договор является взаимным и возмездным. Он может быть и реальным (агент передает деньги или клиент уступает требование), и консенсуальным (агент обязуется передать денежные средства или клиент обязуется уступить требование). Цель финансирования под уступку денежного требования — получение клиентом денежных средств в счет уступаемого им права требования. Однако возможен и особый случай уступки клиентом денежного требования к третьему лицу, когда цессия происходит в целях обеспечения исполне- ния обязательства самого клиента перед его финансовым агентом (абз. 2 п. 1 ст. 824 ГК РФ). В зависимости от целей договора различаются права и обязанности его сторон.

Структура договорных связей построена по схеме договора комиссии. При заключении договора возникают две группы правовых отношений: основные (внутренние — между финансовым агентом и клиентом) и производные (внешние — между финансовым агентом и третьим лицом, которое является должником клиента по заключенному между ними договору). Последние не входят в предмет договора, но непосредственно связаны с ним.

Финансовый агент — это специальный субъект договора, коммерческая организация, профессионально оказывающая финансовые услуги. Им могут быть как банки и иные кредитные организации, так и другие коммерческие организации, получившие специальную лицензию на осуществление деятельности такого рода (ст. 825 ГК РФ). Клиент — любое лицо.

Предметом договора является денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования (ст. 826 ГК РФ). В случае уступки иного имущественного требования следует руководствоваться общими нормами о цессии.

В законе выделяются две разновидности предмета договора: 1) денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование); 2) денежное требование, которое возникнет в будущем (будущее требование). Будущее требование может быть основано на уже заключенном договоре, срок исполнения платежного обязательства по которому еще не наступил (поставка товаров в кредит). Кроме того, будущее требование может базироваться на договоре, который только предстоит заключить клиенту и третьему лицу. Существующее требование обычно является более ценным и его экономическая ликвидность выше.

Предмет договора о факторинге должен обладать свойством определенности или потенциальной определимости. Существующее требование должно быть отражено в договоре с той степенью конкретности, которая позволяла бы выделить его (идентифицировать) из ряда других требований клиента уже в момент заключения договора. Будущее требование должно приобрести определенность не позднее чем в момент его возникновения. Однако момент перехода требования не всегда совпадает с моментом заключения договора. В силу закона уступка считается состоявшейся, когда возникло само право на получение с должника денежных средств, являющихся предметом договора. Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием, она вступает в силу после наступле- ния этого события. Дополнительного оформления уступки денежного требования не требуется (п. 2 ст. 826 ГК РФ).

Срок в договоре о факторинге определяется соглашением сторон. Срок исполнения договора может быть приурочен к моменту исполнения должником уступленного требования, особенно если клиент принял на себя ответственность за реальное исполнение последнего.

Цена договора — стоимость уступаемого требования клиента к должнику. В расчет принимаются различные условия: стабильность положения клиента и его должника, способ платежа по договору (например, аккредитив и инкассо имеют различные гарантийные ценности), время наступления платежа (существующее или будущее требование), количество требований, переданных клиентом финансовому агенту, и др. Размер вознаграждения финансового агента также может исчисляться по-разному: в виде твердой суммы, процента от стоимости переданных требований, разницы между номинальной стоимостью требования, указанной в договоре, и его оценочной (действительной, рыночной) стоимостью.

Форма договора — простая или письменная, а в установленных законом случаях — письменная с государственной регистрацией уступки требования. Последующая уступка денежного требования финансовым агентом не допускается, если иное не предусмотрено договором.

Содержание договора финансирования под уступку денежного требования составляют права и обязанности финансового агента и клиента.

Финансовый агент обязан: •

осуществить финансирование клиента путем передачи денежных средств в установленном договором порядке; •

в специально оговоренных случаях принять у клиента необходимую документацию для ведения бухгалтерского учета операций клиента; •

предоставить клиенту иные финансовые услуги, связанные с денежными требованиями, которые являются предметом уступки (например, выдать поручительство по сделке клиента, осуществить учет выписанных на него векселей, провести расчеты через корреспондентскую сеть финансового агента). В договоре могут быть предусмотрены и иные его обязанности.

На клиента возлагается основная обязанность по уступке финансовому агенту денежного требования, являющегося предметом договора. Он несет перед финансовым агентом ответственность лишь за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки (ст. 827 ГК РФ).

Действительность передаваемого требования зависит от двух условий: 1) клиент должен иметь соответствующее субъективное право в момент совершения уступки; 2) в момент передачи права клиенту не должны быть известны какие-либо обстоятельства, вследствие которых должник вправе не исполнять уступаемое требование. В случаях когда препятствия к исполнению переданного требования появляются позднее момента совершения уступки, они не могут служить основанием для ответственности добросовестного клиента перед агентом.

Клиент не отвечает перед финансовым агентом за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки.

Запрет или ограничение уступки денежного требования недействительны (ст. 828 ГК РФ). Передача денежного требования является правомерной даже тогда, когда между клиентом (кредитором) и должником ранее было достигнуто соглашение о недопустимости уступки прав по договору. Правило этой статьи не подлежит расширительному толкованию и относится только к договору о финансировании под уступку денежного требования. Его использование не должно приводить к нарушению интересов добросовестного должника по основному обязательству (покупателя, заказчика), который при заключении договора не только не предполагает возможность уступки требования, но и просто не желает ее. Клиент (кредитор) не освобождается от исполнения обязательства или ответственности перед своим контрагентом (должником) в связи с совершенной уступкой требования, если между ними существует соглашение о ее запрете или ограничении. В таком случае клиент (кредитор), во-первых, продолжает оставаться обязанным перед своим контрагентом (должником) в части исполнения возложенных на него обязательств передать имущество, выполнить работы или оказать услуги в натуре, а во-вторых, обязан возместить своему контрагенту все убытки, связанные с уступкой права, которая совершена в противоречии с ранее заключенным договором.

Должник в договоре финансирования под уступку денежного требования становится обязанным произвести платеж финансовому агенту лишь при условии, что он получил от клиента (кредитора) или от самого финансового агента уведомление об уступке денежного требования данному финансовому агенту (ст. 830 ГК РФ). Уведомление должно быть письменным и содержать четкое определение переданного требования, а также наименование финансового агента, в пользу которого произведена передача права. Неисполнение клиентом обязанности по уведомлению должника освобождает последнего от необходимости платить новому кредитору. Исполнение обязательства первоначальному кредитору (клиенту) признается в этом случае исполнением надлежащему кредитору (п. 3 ст. 382 ГК РФ). Должник может потребовать от агента представить доказательства того, что уступка требования реально имела место. Отказ агента от исполнения этой обязанности также восстанавливает право должника произвести платеж самому клиенту (первоначальному кредитору).

В ходе осуществления платежа финансовому агенту должник вправе предъявить к зачету свои денежные требования, основанные на договоре с клиентом, которые имелись у должника ко времени, когда им было получено уведомление об уступке требования в пользу финансового агента. Этот зачет производится в соответствии с правилами ст. 386, 410—412 ГК РФ. Должник, однако, не может поставить в вину финансовому агенту то, за что он вправе упрекнуть клиента (кредитора), — факт нарушения клиентом ранее достигнутой договоренности о запрете цессии. Такие требования не имеют силы в отношении финансового агента: их изъятие из потенциально возможных встречных требований должника вытекает из правила о недействительности запрета уступки денежного требования в договоре финансирования денежного требования под уступку требования.

Если по условиям договора финансирование клиента осуществляется путем покупки у него этого требования финансовым агентом, последний приобретает право на все суммы, которые он может получить от должника, а клиент не несет ответственности перед финансовым агентом за то, что полученные им суммы оказались меньше цены, за которую агент приобрел требование. «Покупая» чьи-либо долги, финансовый агент совершает обычную коммерческую операцию. Ответственность клиента наступает лишь за недействительность требования, а все остальное — обычные финансовые риски противоположной стороны договора.

В той ситуации, когда финансовый агент приобретает требование в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед самим агентом, последний обязан отчитаться перед клиентом и вернуть ему остаток, превышающий размер уступленного ему требования. И наоборот, если денежные средства, полученные финансовым агентом, оказались меньше суммы долга клиента финансовому агенту, обеспеченного уступкой требования, клиент продолжает оставаться ответственным перед агентом за остаток долга, если иное не предусмотрено договором между ними (ст. 831 ГК РФ). Финансовый агент, получая требование клиента, не преследует не- посредственной цели извлечь прибыль путем «торговли» требованием. В этой ситуации договор выполняет гарантийную функцию, а потому ответственность клиента выходит за рамки уступленного требования. Клиент остается ответственным за остаток долга независимо от реальной стоимости переданного требования.

Исполнение должником денежного обязательства в пользу финансового агента освобождает его от соответствующего обязательства перед клиентом. При этом должник не может требовать от финансового агента возвращения сумм, уже уплаченных последнему в связи с уступкой требования, даже если клиент нарушил свои обязательства передать имущество (выполнить работы, оказать услуги) по договору с должником. Такие суммы могут быть взысканы должником непосредственно с клиента (ст. 833 ГК РФ). Однако должник приобретает право требовать возврата этих сумм с агента, если доказано, что последний не исполнил свое обязательство осуществить клиенту обещанный платеж либо произвел такой платеж, зная о нарушении клиентом того обязательства перед должником, к которому относится платеж, связанный с уступкой требования.

Имущественная ответственность сторон зависит от природы этого договора. В консенсуальном договоре агент отвечает за отказ от передачи клиенту денежных средств в счет денежного требования последнего, клиент соответственно — за несовершение или ненадлежащее оформление уступки требования, а также по ст. 827 ГК РФ за действительность переданного требования. Кроме того, когда это установлено договором, клиент отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение требования должником. В реальном договоре ответственность за его неисполнение наступает лишь для клиента — за действительность предмета договора либо также за его исполнимость. Ответственность выражается в компенсации убытков и уплате неустойки, если она предусмотрена договором.

Понятие и виды договора финансирования под уступку денежного требования, его экономико-правовая сущность

Понятие договора финансирования под уступку денежного требования закреплено ч. 1 ст. 824 ГК РФ: по этому договору «одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование».

Из данного положения следует, что предмет уступки данного договора составляют лишь требования, возникающие при продаже товаров, выполнении работ и оказании услуг с отсрочкой их оплаты. Таким образом, экономической основой договора, предусмотренного гл. 43 ГК РФ, являются отношения по коммерческому кредитованию.

Развитие рыночных отношений в России достигло той стадии, когда производители в целях привлечения покупателя вынуждены при продаже товара предоставлять ему различные льготы, в том числе по отсрочке оплаты товара. Как правило, это сопряжено с образованием у продавца дебиторской задолженности и дефицита денежных средств, что ведет к ограничению возможностей по расширению производства, увеличению оборота и в целом к снижению темпов развития бизнеса продавца. Проблема нехватки денежных средств субъектами предпринимательской деятельности обычно разрешается путем получения банковского кредита. Другим способом является продажа возникшей дебиторской задолженности. Именно такую возможность открывает перед предпринимателями использование договорной конструкции финансирования под уступку денежного требования.

По вопросу о правовой сущности договора финансирования под уступку денежного требования и его соотношении с другими договорными конструкциями в отечественной литературе не сложилось единства мнений. Широкое распространение получила точка зрения о том, что финансирование под уступку денежного требования является своеобразной формой кредитования. При исследовании данных отношений в юридической литературе активно употребляется термин «кредит» и его однокорневые слова, однако при этом зачастую факторинг, под которым подразумевается договор, предусмотренный ст. ст. 824 — 833 ГК РФ, относится к «договорам о предоставлении посреднических услуг». Кроме того, указывается на что, что договор финансирования под уступку денежного требования можно «рассматривать в смысле гл. 39 ГК РФ» (возмездное оказание услуг). В других случаях обращается внимание на двоякую правовую сущность отношений, регулируемых ст. ст. 824 — 833 ГК РФ. Так, Е.А. Суханов пишет, что «юридическую сущность этих отношений составляет уступка денежного требования, давно известная в обязательственном праве в качестве цессии. Однако отношения факторинга имеют более сложный характер, чем обычная цессия, сочетаясь не только с отношениями займа и кредита, но и с возможностью предоставления других финансовых услуг». Л.А. Новоселова отмечает, что в «пункте 1 статьи 824 Гражданского кодекса Российской Федерации, по существу, объединены два различных вида договора факторинга: договор, по которому требование уступается в счет предоставляемых денежных средств, и договор, по которому уступка требования осуществляется в качестве способа обеспечения обязательства по возврату суммы финансирования. Если в первом случае имеет место купля-продажа прав, то во втором — «обеспечительная сделка».

Для определения правовой сущности договора финансирования под уступку денежного требования важно выявить целевую направленность данного договора, а также иные его квалифицирующие, или видообразующие, признаки, то есть признаки, позволяющие отнести заключенное соглашение к данной договорной конструкции.

В юридической литературе цель договора финансирования под уступку денежного требования определяется по-разному. Так, Ю.В. Романец отмечает, что отношения, возникающие из данного договора, «имеют ту же направленность, что и обычная цессия, урегулированная нормами общей части ГК, — направленность на передачу права требования». По мнению А.Ю. Кабалкина, целью договора финансирования под уступку денежного требования (а также кредитного договора, договора займа, страхования и др. договоров) является оказание финансовых услуг. Договоры об оказании финансовых услуг упоминают Б.Л. Хаскельберг, В.В. Ровный и другие авторы.

Уступка требования представляет собой передачу требования, а не договор, ее предусматривающий. К числу последних можно отнести договоры продажи права, дарения, договор финансирования под уступку денежного требования. Вместе с тем, как отмечает Л.А. Новоселова, выделение самостоятельной группы договоров об уступке требований является нецелесообразным. Кроме того, включение договора финансирования под уступку денежного требования в группу договоров об уступке требований не соответствует цели данного договора, который направлен не столько на передачу требования, сколько на передачу денежных средств. В этой связи позиция Ю.В. Романца, согласно которой договор финансирования под уступку денежного требования относится к группе договоров, направленных на замену лиц в обязательстве, представляется недостаточно обоснованной.

Вместе с тем договор финансирования, как и кредитный договор, договор страхования, нельзя относить к договорам, направленным исключительно на передачу имущества в собственность (отчуждение имущества). Цель данных договоров состоит в передаче средств, сопряженной с иными действиями (возврат заемных средств, уступка требования) либо определенными условиями (например, наступление страхового случая), без которых эти договоры теряют свою экономическую и правовую сущность. Вознаграждение в этих договорах уплачивается не просто за предоставление имущества, а за его передачу на каких-либо условиях (возврат займа, уступка требования), что позволяет такую «осложненную» передачу, при которой предполагается совершение иных действий, именовать особым термином. Другой вопрос, насколько правильно с семантической точки зрения использовать в качестве такового понятие услуги, которую обычно отличают от действий по передаче имущества.

Договоры, которые традиционно включаются в группу договоров об оказании услуг, зачастую предусматривают передачу имущества (например, комитент обязан принять от комиссионера все исполненное по договору комиссии). При этом эти договоры, с одной стороны, и договоры финансирования под уступку денежного требования и займа, с другой стороны, характеризуются однотипным распределением встречных обязанностей, в качестве которых выступают «осложненные», а также иные действия и их оплата. Представляется, что указанное сходство дает основания для отнесения договора финансирования к группе договоров об оказании услуг в силу общей направленности, поскольку цель договора определяет прежде всего встречные обязанности сторон. В этой связи представляется более правильной позиция тех авторов, которые рассматривают договор финансирования под уступку денежного требования как договор об оказании услуг. Поэтому можно согласиться с выделением отдельными судебными инстанциями услуги по финансированию под уступку денежного требования.

Другой важной проблемой, поднимаемой в науке гражданского права, является исследование вопроса о необходимости выделения в группе договоров об оказании услуг подгруппы договоров об оказании финансовых услуг, в частности договора финансирования под уступку денежного требования.

Критерием, позволяющим отграничить договор, предусмотренный ст. ст. 824 — 833 ГК РФ, от иных договоров об оказании финансовых услуг (то есть критерием, выделяющим данный договор в подгруппе договоров, направленных на оказание финансовых услуг), является вид оказываемой услуги, или предмет договора — финансирование под уступку денежного требования.

Здесь следует отметить следующее. Во-первых, финансирование представляет собой передачу исключительно денежных средств, в силу чего договор финансирования отличается от договора займа вещей, отличных от денег, а также от договора, предусматривающего передачу товара в счет уступки требования. Во-вторых, финансирование не обусловлено наступлением какого-либо события, то есть юридического факта, не зависящего от волеизъявления и действий субъектов гражданского права. По этому основанию разграничиваются договор страхования и договор, предусмотренный в гл. 43 ГК РФ. В-третьих, договор финансирования, как правило, предполагает передачу денежных средств на безвозвратной основе, что отличает его от кредитного договора и договора займа. В-четвертых, по договору финансирования допускается уступка только лишь денежного требования. Соответственно, соглашение об уступке требования передачи товара нельзя квалифицировать как договор финансирования под уступку денежного требования.

Между тем анализ положений гл. 43 ГК РФ дает основание утверждать, что по общему правилу финансирование предоставляется на безвозвратной основе.

К квалифицирующим признакам договора финансирования под уступку денежного требования следует отнести особенности его субъектного состава. Единственное ограничение субъектного состава договора финансирования под уступку денежного требования состоит в том, что в качестве финансовых агентов вправе выступать только коммерческие организации. По этому основанию можно отграничить данный договор от смежных договорных форм. Например, соглашение, по которому финансирование осуществляет некоммерческая организация либо физическое лицо, нельзя определять как договор финансирования под уступку денежного требования. Хотя допустимо применение к возникшим отношениям положений ст. ст. 824 — 833 ГК РФ, не имеющих специфику, обусловленную участием в качестве финансирующей стороны коммерческой организации.

С вышеуказанным квалифицирующим признаком договора финансирования под уступку денежного требования связан вопрос о возмездном (безвозмездном) характере возникающих на его основе обязательств.

В соответствии с общераспространенным мнением договор финансирования под уступку денежного требования является возмездным. Между тем данная точка зрения представляется не совсем точной.

Исключительно возмездным является лишь один из видов договора финансирования под уступку денежного требования, а именно такой договор финансирования, в основе которого лежит так называемая оптовая уступка, то есть передача клиентом финансирующей стороне всей своей дебиторской задолженности либо отдельных ее статей. При такой уступке требования поставщика переходят к финансирующей стороне по мере их возникновения. В данном случае, как отмечается в литературе, «договор приобретает рамочный характер» . Именно при таком соглашении финансовому агенту как профессионалу передаются функции по учету задолженности, инкассации платежей. При этом вряд ли коммерческая организация вправе осуществлять постоянное финансирование дебиторской задолженности поставщика на безвозмездной основе.

Договор финансирования под уступку денежного требования может предусматривать и разовое (однократное) финансирование, при котором финансирующая сторона не берет на себя ведение учета счетов клиента по уступаемой задолженности. В таком случае, думается, не исключается осуществление коммерческой организацией финансирования на безвозмездной основе.

Договор финансирования под уступку денежного требования может носить как реальный, так и консенсуальный характер (ч. 1 ст. 824 ГК РФ).

Кроме того, наделение договора финансирования под уступку денежного требования реальным и консенсуальным характером объяснимо с других позиций. Договор финансирования под уступку денежного требования сконструирован максимально широким образом с тем, чтобы охватить наибольшее количество сделок между финансирующей стороной и кредитором. В частности, договор финансирования под уступку денежного требования включает договор с участием клиента-потребителя и договор с участием клиента-предпринимателя, договор с участием кредитной организации и некредитной коммерческой организации на стороне финансового агента, безвозмездный и возмездный договор. Думается, что отдельным разновидностям данного договора было бы целесообразно придать разный характер — консенсуальный либо реальный. Так, в литературе указывается, что реальность договора применительно к разным договорным конструкциям может быть обусловлена, в частности, необходимостью защиты слабой стороны, безвозмездным характером обязательства, кроме того, здесь «необходимо учитывать. целый ряд прочих заслуживающих внимание обстоятельств, в том числе сферу использования конкретного договора, участвующих субъектов, преследуемые участниками договора цели и др.» .

Вместе с тем в главе 43 ГК РФ виды договора финансирования под уступку денежного требования четко не выделены, поэтому консенсуальность и реальность данного договора в конкретных случаях не определяется. При таких условиях, думается, нецелесообразно ограничивать конструкцию этого договора указанием на то, что для его заключения всегда необходима передача имущества (денежных средств или прав требований) либо требуется лишь достижение соглашения по всем существенным условиям, то есть реальным или консенсуальным характером.

Как уже отмечалось ранее, договор финансирования под уступку денежного требования может иметь как консенсуальный, так и реальный характер. Если заключение данного договора обусловлено лишь достижением всех существенных условий, обязательства, вытекающие из него, являются встречными. В том случае, когда вступление данного договора в силу связывается с уступкой требования, обязательства по финансированию и оплате этой услуги также можно отнести к встречным. Если заключение договора обусловлено передачей денежных средств в счет уступки права требования, нельзя вести речь о встречном исполнении вышеуказанных обязательств.

Таким образом, обязательства по передаче денежных средств и оплате этой услуги в договоре финансирования под уступку денежного требования, как правило, являются встречными, исключение составляет лишь случай, когда сторонами заключается реальный договор, вступающий в силу с момента передачи суммы финансирования.

Консенсуальный договор финансирования под уступку денежного требования определяется Л.Г. Ефимовой как взаимный, а реальный договор — как односторонний .

В литературе встречаются и иные позиции по вопросу о правовой характеристике рассматриваемого договора. Так, по мнению Е.А. Суханова, а также Д.А. Медведева, данный договор является взаимным (двусторонним), однако при этом может быть сконструирован и как реальный, и как консенсуальный . Вряд ли можно согласиться с данной точкой зрения, поскольку вне зависимости от целевой направленности договор финансирования, вступление в силу которого связано с передачей денежных средств, не предусматривает обязанностей финансирующей стороны, поэтому должен рассматриваться как односторонне обязывающий.

Определенный интерес представляет вопрос о месте договора финансирования под уступку денежного требования в иной классификации гражданско-правовых договоров — на «меновые» и «рисковые» («алеаторные»), которая проводится в зависимости от определенности или неопределенности встречного предоставления (его объема) при заключении договора.

Другими словами, финансирование под уступку денежного требования представляет собой деятельность, сопряженную со значительным риском.

Договор финансирования под уступку денежного требования.

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (п. 1 ст. 824 ГК РФ).

Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.

Договор финансирования под уступку денежного требования часто называют договором факторинга.

По юридической природе договор:

• возмездный;
• двусторонний.

Договор финансирования под уступку денежного требования может быть как реальным, так и консенсуальным, что прямо следует из определения договора. В первом случае у финансового агента отсутствует обязанность по финансированию клиента, а право требовать уступки денежного требования возникает только с момента передачи денежных средств клиенту. При консенсуальном договоре у сторон с момента его заключения возникают взаимные права и обязанности (например, клиент может требовать от финансового агента передачи обусловленной в договоре денежной суммы).

Лицо, осуществляющее финансирование под уступку денежного требования, именуется финансовым агентом, а лицо, получающее финансирование и уступающее денежное требование, — клиентом. В качестве финансового агента могут выступать банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации. Коммерческие организации, не являющиеся кредитными организациями, должны иметь лицензию на осуществление такого рода деятельности (ст. 825 ГК РФ).

Форма договора факторинга подчиняется общим правилам о форме, в которой должна быть совершена уступка права требования (ст. 389 ГК РФ).

Предметом уступки, под которую предоставляется финансирование, может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование).

Денежное требование, являющееся предметом уступки, должно быть определено в договоре клиента с финансовым агентом, таким образом, который позволяет идентифицировать существующее требование в момент заключения договора, а будущее требование — не позднее чем в момент его возникновения.

При уступке будущего денежного требования оно считается перешедшим к финансовому агенту после того, как возникло само право на получение с должника денежных средств, которые являются предметом уступки требования, предусмотренной договором. Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием, она вступает в силу после наступления этого события.

Дополнительного оформления уступки денежного требования в этих случаях не требуется.

Обязанностью финансового агента является финансирование клиента (путем оплаты уступленного им требования). Такое финансирование может осуществляться в виде передачи (перечисления) клиенту денежных сумм в обмен на состоявшуюся уступку (единовременно или отдельными частями) либо в виде открытия ему кредита, обеспеченного возможной в будущем уступкой права требования. По условиям конкретного договора факторинга обязанностью финансового агента может также стать оказание клиенту оговоренных финансовых услуг (что является правилом для классических факторинговых отношений, отличающим их от обычной цессии).

Обязанности клиента в рассматриваемом договоре составляют:

• осуществление уступки финансовому агенту денежного требования;
• оплата услуг финансового агента (фактора).

Если договором финансирования под уступку денежного требования не предусмотрено иное, клиент несет перед финансовым агентом ответственность за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки.

Денежное требование, являющееся предметом уступки, признается действительным, если клиент обладает правом на передачу денежного требования и в момент уступки этого требования ему не известны обстоятельства, вследствие которых должник вправе его не исполнять.

Клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки, в случае предъявления его финансовым агентом к исполнению, если иное не предусмотрено договором между клиентом и финансовым агентом.

Клиент имеет право уступить денежное требование финансовому агенту даже в том случае, если между ним и его должником существует соглашение о запрете уступки или ее ограничении. Данное положение соответствует принципам международной практики по факторным операциям, унифицированным в Конвенции УНИДРУА. Вместе с тем клиент может нести ответственность за уступку денежного требования в нарушение существующего в соглашении с должником запрета. Последующая уступка денежного требования агентом допускается, если это прямо указано в договоре финансирования под уступку денежного требования.

После совершения уступки финансовый агент или клиент должны уведомить должника об этом. Уведомление должно быть совершено в письменной форме с указанием, какое денежное требование было уступлено и кому должник обязан произвести платеж, т.е. должен быть назван финансовый агент. Должник может требовать от финансового агента предоставления документов, подтверждающих уступку денежного требования. Если же финансовый агент такие документы не предоставит, должник вправе произвести исполнение клиенту.

Если по условиям договора финансирования под уступку денежного требования финансирование клиента осуществляется путем покупки у него этого требования финансовым агентом, последний приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение требования, а клиент не несет ответственности перед финансовым агентом за то, что полученные им суммы оказались меньше цены, за которую агент приобрел требование.

Если уступка денежного требования финансовому агенту осуществлена в целях обеспечения исполнения ему обязательства клиента и договором финансирования под уступку требования не предусмотрено иное, финансовый агент обязан представить отчет клиенту и передать ему сумму, превышающую сумму долга клиента, обеспеченную уступкой требования. Если денежные средства, полученные финансовым агентом от должника, оказались меньше суммы долга клиента финансовому агенту, обеспеченной уступкой требования, клиент остается ответственным перед финансовым агентом за остаток долга.

В случае обращения финансового агента к должнику с требованием произвести платеж должник вправе в соответствии со статьями 410 – 412 ГК РФ предъявить к зачету свои денежные требования, основанные на договоре с клиентом, которые уже имелись у должника ко времени, когда им было получено уведомление об уступке требования финансовому агенту.

В случае нарушения клиентом своих обязательств по договору, заключенному с должником, последний не вправе требовать от финансового агента возврат сумм, уже уплаченных ему по перешедшему к финансовому агенту требованию, если должник вправе получить такие суммы непосредственно с клиента.

Должник, имеющий право получить непосредственно с клиента суммы, уплаченные финансовому агенту в результате уступки требования, тем не менее вправе требовать возвращения этих сумм финансовым агентом, если доказано, что последний не исполнил свое обязательство осуществить клиенту обещанный платеж, связанный с уступкой требования, либо произвел такой платеж, зная о нарушении клиентом того обязательства перед должником, к которому относится платеж, связанный с уступкой требования.

Что такое факторинг и зачем он нужен: Видео

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

Договор факторинга имеет двойственную природу, в его содержании многое напоминает такую форму перемены лиц в обязательстве, как цессия (уступка требования). С другой стороны, в нем присутствуют элементы агентского соглашения, которые характеризуются предоставлением агентом услуг специального характера.

Сущность факторинга заключается в том, что финансовая или другая организация (фактор) освобождает продавца товаров от взимания покупной цены, таким образом, положение продавца существенно улучшается. Продавец при этом выполняет те функции, которые охватываются сферой его профессиональной компетенции, осуществляет отправку товаров, документации и др.

Факторинг широко применяется в сфере экспортно-импортных операций. При этом разграничивают прямой и косвенный факторы вовлечения субъектов в отношения государственного займа.

При прямом факторинге имеется лишь один фактор, фактор по экспорту в стране экспортера (продавца), с которым экспортер заключил соглашение о факторинге. При косвенном факторинге имеются два фактора: фактор по экспорту и фактор по импорту в стране импортера (покупателя). При косвенном факторинге иностранный покупатель, которому становится известным соглашение продавца о факторинге, совершает платеж в своей стране. Фактор по импорту платит фактору по экспорту в стране продавца, а он предоставляет полученные суммы экспортеру. Между экспортером и фактором по импорту не существует договорных отношений. Преимущество косвенного факторинга состоит в том, что каждая из финансовых организаций, фактор по экспорту и фактор по импорту, имеет дело с местным клиентом .1 Т_аким обр^ом _{возникают} гражданско-правовые отношения факторинга, не имеющие международно-частноправовой характер. В качестве правовых форм факторинга выделяется раскрытый и нераскрытый

По договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) одна сторона, финансовый агент (фактор), передает или обязуется передать деньги в распоряжение другой стороны, клиента, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту свое денежное требование к третьему лицу, вытекающее из отношений клиента (кредитора) с этим третьим лицом (должником). Договор факторинга взаимный и возмездный договор. Взаимность договора факторинга проявляется в том, что соответствующие права и обязанности, которые будут рассмотрены позднее, возникают у обеих сторон договора, они обусловлены основным содержанием данного договора, раскрытом в приведенном определении.

Возмездность договора факторинга выражается в том, что в ответ на предоставлении обусловленной суммы клиент уступает фактору имущественное право. Договор факторинга может носить как реальный, так и консенсуальный характер. Как и в некоторых договорах займа, может придаваться правовое значение цели договора финансирования под уступку денежного требования. По общему правилу цель договора факторинга не имеет значения, цели, которые преследуют стороны, ясны, клиент желает своевременно и гарантированно получить платеж по договору, а фактор по каким-то причинам заинтересован в переходе к нему уступаемого имущественного права. В основном заинтересованность фактора основана на возможности получения выгоды из-за разницы суммы производимого денежного платежа и действительной стоимости переходящего к нему требования.

Договор факторинга может быть применен как специфический способ обеспечения исполнения обязательств. Клиент может уступить денежное требование к должнику также в целях обеспечения исполнения своего обязательства перед финансовым агентом (п. ст. 729 ГК РК). В таких случаях договор факторинга может отличаться по своему содержанию от обычного договора финансирования под уступку денежного требования и исключать платеж в пользу клиента или ограничивать его размер.

Форма договорного факторинга. Договор факторинга может быть заключен в письменной форме. Должны быть соблюдены требования к форме уступки требования (ст. 346). Это означает, что в зависимости от того, в какой письменной форме совершена сделка, по которой уступается требование, соответственно должна быть форма факторингового договора. Уступка требования по сделке, требующей государственной регистрации, должна быть зарегистрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки. Когда же уступается требование по ценной ордерной бумаге, клиентом должен быть совершен индоссамент.